MARÍN, MÉNDEZ Co.
BANCO DE SAN JOSE, Contadores Pubicos Autonados Balances de Situación (Expresados en colones sin céntimos)
ERNST YOUNG INTERNATIONAL. Apartado Postal 3301. 1000 San Jose, Costa Rica Tel: 257 2327 Fax. 506) 233 5351 INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES 31 de diciembre de 1997 1996 Activo Disponibilidades (Nota 3) la Superintendencia General de Entidades Financieras y a los accionistas del Banco de San José, 6, 157, 083, 657 3, 918, 938, 690 3, 767, 039, 090 1, 357. 793. 739 Hemos adicado los balances de situación del Banco de San Jose, al 31 de diciembre de 1997 y 1996, y los correspondientes estados de resultados, de variaciones en el patrimonio y de cambios en la situación financiera por los años que terminaron en esas fechas. Nuestras auditortas se efectuaron de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptades en Costa Rica y, en consecuencia, incluyeron las pruebas de los registros y los demás procedimientos de auditoria que consideramos necesarios según las circunstancias.
Inversiones temporales En títulos valores públicos y entidades financieras del país En entidades financieras del exterior Otros títulos valores Productos por cobrar por inversiones temporales Cartera de créditos (Nota 4)
Créditos vigentes Créditos vencidos Crédito en cobro judicial Productos por cobrar por cartera de créditos (Estimación para incobrables de créditos)
956, 217, 483 244, 040, 000 2, 685, 470, 987 33, 210, 220 918, 836, 195 109, 981, 998 315, 762, 192 13, 213, 354 Los estados financieros fueron preparados por la administración del Banco de San José, de conformidad con las disposiciones legales, reglamentarias y normativa emitidas por el Banco Central de Costa Rica y por la Superintendencia General de Entidades Financieras, relacionadas con la actividad de intermediación financiera, las cuales en cumplimiento con esas disposiciones difieren en cientos aspectos de los principios de contabilidad generalmente aceptados en Costa Rica, tal como se describe en la nota 23, 299, 224, 823 23, 077, 509, 460 120, 534, 594 35, 454, 206 282, 994, 921 (217, 268, 358)
18, 182. 790, 283 17, 717, 445, 230 351, 947, 978 9, 391, 924 251, 996, 717 (147, 991, 566)
Otras cuentas por cobrar (Nota 6)
Bienes realizables 538, 283, 822 En nuestra opinión, los estados financieros adjuntos, presentan razonablemente, en todos los aspectos significativos, la situación financiera del Banco de San José, al 31 de diciembre de 1997 y 1996, los resultados sus operaciones y los cambios en la situación financiera por los años que terminaron en esas fechas, de acuerdo con la legislación vigente, las disposiciones de la Superintendencia General de Eneklades Financieras y la Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica y los principios de contabilidad generalmente aceptadas en Costa Rica, en los aspectos no previstos por las disposiciones reglamentarias, como se indica en la nota 317, 809, 548 8, 922, 962 466, 066, 725 35, 033, 748 Inversiones permanentes En títulos valores públicos y entidades financieras del pals Otros títulos valores Productos por cobrar por inversiones permanentes Estimación para inversiones permanentes 393, 461, 467 Marin, Mendez Lo Co.
Bienes de uso (Nota 7)
437, 496, 029 734, 446 28, 391, 300 (555, 050)
1, 730, 361, 455 376, 091, 080 734, 446 17, 636, 726 (1, 000, 285)
Otros activos 1, 437, 906, 753 RICA Total del activo 255, 452, 239 Lic. Mario Méndeza 232 198, 072 36, 153. 860, 099 525944, 507474 Las notas son parte integrante de estos estados financieros.
27 de enero de 1998 Póliza de Fidelidad No 1153 Vence el 30 de setiembre de 1998 CARA US Timbre de 000. 00 Ley No. 6663 Adherido y cancelado en el original COST COSTA COSTA RICA TIME Este informe es un resumen únicamente para ser publicado en un periódico de circulación nacional, según las disposiciones de la Superintendencia General de Entidades Financieras.
MORES PRIVADOS ISADORES PO 100 CC 100 COL 100 COLONES SE COSTA Como VO BANCO DE SAN JOSE, Balances de Situación (Expresados en colones sin céntimos)
31 de diciembre de 1997 1996 Pasivos 28, 650, 408, 816 3, 192, 192, 575 1, 568, 699, 242 23, 431, 181, 466 Obligaciones con el público Obligaciones a la vista Otras obligaciones con el público a la vista Obligaciones a plazo Ouras obligaciones con el público a plazo Intereses por pagar por obligaciones con el público Obligaciones con el Nota 20. 502. 116. 259 015. 481. 483 439. 211. 146 18. 597. 038. 700 36. 900. 000 413. 484, 930 458, 335, 533 96, 868, 138 107. 372. 389 2, 220, 449, 047 329. 742. 869 Otras obligaciones financieras (Nota 10)
Otras cuentas por pagar y provisiones (Nota 11)
285. 956. 279 712, 664, 303 67, 108 Otros pasivos 748 Banco de San José Total del Pasivo 31, 680, 457, 412 22. 225. 188. 544 Patrimonio Capital social (Nota 13)
Aportes patrimoniales no capitalizados (Noua 13)
Ajustes al patrimonio Reservas patrimoniales Resultados de ejercicios anteriores Resuhado del ejercicio 700, 000, 000 455, 000, 000 797, 983, 056 791, 304, 995 1, 084, 967, 695 644, 146. 941 405. 000. 000 430. 000. 000 688. 046. 240 739. 210. 714 014. 260. 601 442. 801. 375 Total del patrimonio 4, 473, 402, 687 719. 318. 930 Total del pasivo y patrimonio 636, 153, 860, 099 23. 944. 507. 474 Cuentas contingentes (Nota 15. 3, 624, 776, 685 330. 592. 861 ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 1997 y1996 Cuentas de orden por fideicomisos (Noua 14. 2, 032, 006, 823 886. 473. 451 Otras cuentas de orden 107, 356, 273. 907 84. 178. 717. 803 Las notas son parte integrante de estos estados financieros.
Vitaliyan Mario Montcalegre Gereale General Carlos Slate Contador Guliermo Sanabria Auditor Intemo Este documento es propiedad de la Biblioteca Nacional Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.