22 Jueves 23 de marzo de 1995 BANCO DE SAN JOSE, BALANCE DE SITUACION Banco de San José 31 de diciembre de 1994 (Expresado en colones sin céntimos)
ACTIVO Disponibilidades Inversiones temporales. 622. 168. 195 386. 368. 794 Cartera de créditos Créditos vigentes Créditos vencidos Créditos en cobro judicial Productos por cobrar por cartera de créditos 13. 473. 084. 331 13. 166. 733. 023 217. 970. 619 228. 986 EU MARÍN, MÉNDEZ Co.
Contadores Públicos Autorizados 186. 718. 192 ERNST YOUNG INTERNATIONAL Apartado Postal 3301. 1000 San José, Costa Rica Tel: 257 2327 Fax. 506) 233 5351 (Estimación para incobrables de créditos)
99. 566. 489)
INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES Otras cuentas por cobrar Inversiones permanentes Bienes de uso Otros activos 220. 842. 680 67. 821. 292 736. 385. 594 34. 625. 948 la Auditoría General de Entidades Financieras y a la Junta Directiva del Banco de San José, TOTAL DEL ACTIVO 19. 541. 296. 834 PASIVOS Hemos auditado el balance de situación del Banco de San José al 31 de diciembre de 1994 y los correspondientes estados de resultados, de variaciones en el patrimonio y de cambios en la situación financiera por el año que terminó en esa fecha.
Estos estados financieros son responsabilidad de la Administración del Banco. La responsabilidad nuestra es emitir una opinión sobre estos estados financieros con base en nuestra auditoria.
Obligaciones con el público Obligaciones con el Otras obligaciones financieras Otras cuentas por pagar y provisiones 15. 130. 805. 739 60. 165. 253 145. 682. 619 185. 093. 379 503. 000 Otros pasivos TOTAL DEL PASIVO 17, 530. 249. 990 PATRIMONIO Capital social Ajustes al patrimonio Reservas patrimoniales Resultados de ejercicios anteriores Resultado del ejercicio 405. 000. 000 415. 206. 102 612. 901. 328 166. 940. 213 410. 999. 201 TOTAL DEL PATRIMONIO 011. 046. 844 TOTAL DEL PASIVO PATRIMONIO 19. 541. 296. 834 Cuentas contingentes 110. 621. 464 Cuentas de orden por fideicomiso 377. 986. 310 Nuestra auditoria se efectuó de acuerdo con normas de auditoria generalmente aceptadas. Estas normas requieren que planifiquemos realicemos nuestra auditoria para obtener una seguridad razonable de que los estados financieros no contienen errores importantes. La auditoría incluye el examen mediante pruebas de la evidencia que respalda las cifras y revelaciones en los estados financieros. Incluye también la evaluación de los principios de contabilidad utilizados y las estimaciones importantes efectuadas por la Administración del Banco, así como la evaluación de la presentación de los estados financieros en general.
Creemos que nuestra auditoria proporciona una base razonable para nuestra opinion.
Los estados financieros adjuntos fueron preparados de conformidad con las disposiciones prescritas en la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica, Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional, las normas y disposiciones establecidas por la Auditoría General de Entidades Financieras por la Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica, las cuales en cumplimiento con esas leyes, difieren en ciertos aspectos de los principios de contabilidad generalmente aceptados tal como se describe en la nota En nuestra opinión, los estados financieros adjuntos, presentan razonablemente, en todos los aspectos significativos, la situación financiera del Banco de San José, al 31 de diciembre de 1994, los resultados de sus operaciones y los cambios en la situación financiera por el año que terminó en esa fecha, de acuerdo con las bases contables descritas en la nota La Administración del Banco de San José, es la responsable del cumplimiento de las Leyes Orgánicas del Banco Central de Costa Rica del Sistema Bancario Nacional, así como de las disposiciones de carácter financiero y contable dictadas por la Auditoria General Entidades Financieras por la Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica. Para obtener una seguridad razonable de que los estados financieros antes mencionados no contienen errores importantes, efectuamos pruebas para determinar el cumplimiento con las disposiciones antes citadas. No obstante, el objetivo de nuestra auditoria no fue el emitir una opinion sobre el cumplimiento general de tales disposiciones.
Otras cuentas de orden 35. 782. 560. 682 Las notas son parte integrante de estos estados financiergs Khan Puchong Gerente General Jauctior Interno Contadora BANCO DE SAN JOSE, ESTADO DE RESULTADOS de Año que terminó el 31 de diciembre de 1994 (Expresado en colones sin céntimos)
Ingresos financieros Gastos financieros Resultado financiero bruto 797. 066. 316 (3. 010. 079. 144)
786. 987. 172 Gastos por incobrabilidad Resultado financiero neto 24. 397. 689)
762. 589. 483 Los resultados de nuestras pruebas indican que con respecto a las partidas examinadas, el Banco de San José, ha cumplido, en todos los aspectos importantes, con las disposiciones mencionadas en el párrafo anterior. Con respecto de las partidas no examinadas, nada llamó nuestra atención que nos hiciera pensar que el Banco de San José, ha incumplido, en forma significativa con tales disposiciones.
Este informe es para información de la Junta Directiva del Banco de San José, y de la Auditoria General de Entidades Financieras y demás usuarios internos y externos por tratarse de un asunto de interés público.
Ingresos operativos diversos Gastos operativos diversos Resultado operativo bruto 348. 662. 503 49. 892. 068) 061. 359. 918. 574. 705. 525)
486. 654. 393 72. 529. 271. Co Marin, Hendy, Hlwan 414. 125. 122 Gastos de administración Resultado operativo antes de impuesto y participaciones Impuesto y participaciones sobre la utilidad Resultado operativo después de impuesto y participaciones Ingresos extraordinarios netos Gastos extraordinarios netos Resultado del período Los Estados Financieros completos y sus respectivas notas se encuentran a disposición del público en la Comisión Nacional de Valores. Bolsa Nacional de Valores y en la oficinas del intermediario financiero.
152. 340 910. 134)
412. 367. 328 Lic. Mario Marin Ingresos de gestiones anteriores Gastos de gestiones anteriores COSTA RICA 013 267. 673 (1. 635. 800)
10 de febrero de 1995 Resultado neto del período 410. 999. 201 Póliza de Fidelidad No 1153 Vence el 30 de setiembre de 1995 Las notas son parte integrante de estos estados financietos Timbre de 000. 00 Ley No. 6663 Adherido cancelado en original Segu Gerente General Auditor Interno Contadora Este documento es propiedad de la Biblioteca Nacional Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.