M Montecillos COOPEMONTECILLOS Antonio Ruiz y Asociados COOPERATIVA MATADERO NACIONAL DE MONTECILLOS, SUBSIDIARIAS (Alajuela, Costa Rica)
CONTADORES PUBLICOS AUTORIZADOS BALANCE DE SITUACION CONSOLIDADO Al 30 de junio de 1996 con cifras comparativas de 1995 1998 1995 117. 529. 794 59. 154. 120 36. 438. 536 29. 905. 819 105. 788. 467 84. 522. 625 ACTVO Activo Circulante: Caja y Bancos Inversiones Transitorias Documentos y cuentas por cobrar.
Documentos Cuentas: Comerciales, locales Comeciales, exterior Otras Documentos y cuentas por cobrar Menos: Estimación para cuentas dudosas Documentos y cuentas por cobrar, neto 512. 999. 278 358. 076. 678 576. 238. 053 553. 102. 476 (467. 518. 498) 085. 583. 978 680. 231. 637 239. 565. 030 455, 529. 403 459. 848. 695 (263. 787, 164) 196. 061. 531 Señores Consejo de Administración Cooperativa Matadero Nacional de Montecillos Hemos examinado el balance general consolidado de la COOPERATIVA MATADERO NACIONAL DE MONTECILLOS, RL. SUBSIDIARIAS, Alajuela, Costa Rica, al 30 de junio de 1996 y 1995 y los estados consolidados de excedentes, patrimonio y cambios en la posición financiera por los años que terminaron en las fechas indicadas.
Estos estados financieros y la información suplementaria incluida en los anexos que se acompañan, son responsabilidad de la Administración de la Cooperativa, nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre los mismos basada en nuestra auditoría. Los estados financieros de Montecillos Internacional Inc, al 30 de junio de 1996 y 1995 fueron auditados en Puerto Rico por otros contadores públicos autorizados, quienes emitieron opinión limpia sobre los mismos.
Nuestra revisión de los estados financieros que se adjuntan se efectuó de acuerdo a las normas de auditoría generalmente aceptadas, las que requieren que planeemos y ejecutemos el trabajo para obtener una seguridad razonable de que los estados financieros no incluyen errores u omisiones importantes. Una auditoría incluye el examen sobre bases selectivas de la evidencia que respalda los mon tos y las divulgaciones incluidas en los estados financieros, la evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las principales estimaciones hechas por la administración, así como la evaluación de la presentación general de los estados financieros. Hemos verificado además que de los mismos hayan sido preparados de acuerdo con el reglamento para la Presentación de los Estados Financieros elaborado por la Bolsa Nacional de Valores, el cual es de cumplimiento obligatorio para todas las empresas inscritas en la mencionada entidad.
Consideramos que nuestra auditoría proporciona base suficiente para opinar que los estados financieros que se adjuntan, muestran razonablemente la posición financiera de COOPERATIVA MATADERO NACIONAL DE MONTECILLOS, SUBSIDIARIAS al 30 de junio de 1996 y 1995, el resultado de sus operaciones y los cambios habidos en su posición financiera por los períodos indicados en las fechas mencionadas, de conformidad con los principios de contabilidad generalmente aceptados, aplicados sobre una base consistente con la del año anterior.
Timbre de 000. 00 del Colegio de Contadores Públicos de Costa Rica, se adhiere y cancela según Ley 6663 en el original.
ANTONIO RUIZ Vasociados Inventarios: Producto terminado Producto en proceso Materias primas Materiales y suministros Mercadería en Tránsito Total de Inventarios 383. 379. 078 367. 255. 132 103. 014. 023 220. 233. 527 16. 757. 851 090. 639. 611 301. 654. 033 283. 489. 358 25 303. 760. 720 970, 320 993. 421. 056 Gastos prepagados Total Activo Circulante 957, 038 354. 864. 541 418. 003 258. 244. 945 Le avorio Ruiz CA.
SOCIO Care 153, PallTa 1153 Vigente at 30 Hipotecas por cobrar, largo plazo Documentos por cobrar, largo plazo Inversionss permanentes Depósitos en garantía Inmuebles, maquinaria y eq.
Menos: Depreciación acumulada Inmuebles, maquinaria y equipo, neto Revaluación del Activo Menos: Depreciación acumulada Revaluación de activos, neto Gastos diferidos Valor inmaterial 21. 525. 082 63. 108. 647 145. 551. 748 13. 333. 557 942. 952. 306 (879. 240. 570) 063. 711. 736 513. 657. 027. 158. 547. 116) 355. 109. 911 24. 301. 318 17. 722. 874 33. 654. 546 63. 195. 316 27. 205. 081 12. 709. 227 784. 698. 948 (813, 223, 485)
971. 475. 463 848. 355. 343. 189. 661. 152)
658. 694. 191 24. 728. 601 22. 177. 349 13 de Settembre de 1996.
TOTAL ACTIVO 059. 229. 414 072. 084. 719 COOPERATIVA MATADERO NACIONAL DE MONTECILLOS, SUBSIDIARIAS ESTADO DE EXCEDENTES CONSOLIDADO PASNO PATRIMONIO 1996 1995 Paslvo Circulante: Ano terminado el 30 de junio de 1996 Documentos por pagar 553. 447. 378 926. 752. 479 con cifras comparativas de 1995 Cuentas por pagar.
1996 1995 Comerciales, locales 168. 217. 523 102. 670. 595 Comerciales, exterior 56. 805. 251 67. 867. 929 Ventas 13. 010. 289. 621 13. 181. 216. 050 Otras 321. 601. 749 279. 097 330 Costo de Ventas 11. 019. 501. 597 11. 238. 359. 266 Total cuentas por pagar 546. 624. 523 449. 635. 854 Excedente Bruto 990. 788. 024 942. 856. 784 Provisión para aguinaldo 49. 633. 530 46. 944. 416 Menos: Provisión para vacaciones 32. 267. 369 34. 857. 440 67. 304. 523 65. 987. 118 Gastos de Distribución y Ventas 957. 259. 016 Provisión para prestaciones legales 955. 876. 696 Gastos Generales y de Otras provisiones 34. 691. 042 28. 282. 489 Administración 065. 599. 100 717 358 511 Total Provisiones 183. 896. 464 176. 071. 463 022. 858. 116 673. 235. 207 Excedente de Operación. 32. 070. 092)
269. 621. 577 Certificados de Inversión 433. 978. 396 397. 478. 149 Total Pasivo Circulante 717. 946. 761 949. 937. 945 Más (menos. Otros Ingresos 002. 586. 090 153. 745. 255 Documentos e hipotecas por pagar, largo plazo: Otros Gastos (781. 145, 516. 390. 859. 454)
Documentos 479. 028. 190 125. 686. 971 Excedente del Período 189. 370. 482 32. 507. 378 Hipotecas 33. 244. 961 Total documentos e hipotecas por pagar, largo plazo 479. 028. 190 158. 931. 932 Menos: Cuentas por pagar, otras, largo plazo 105. 141. 132 117. 324. 643 a) sobre los excedentes Ingreso diferido por conversión del tipo de cambio 15. 723. 573 11. 597. 252 según Ley Nº 4179 del 22 68 y reformas 521. 672 462. 833 Total Pasivo, largo plazo 599. 892. 895 287. 853. 827 Excedente del período antes de reservas Total del pasivo 317. 839. 656 31. 044. 545 180. 848. 810 237. 791. 772 b) Fondos destinados a reservas, según Patrimonio lo dispuesto en Art. 32 y 33 de los Estatutos de la Cooperativa: Capital Social Cooperativo 59. 623. 827 824. 558. 029 Superávit por revaluación 468. 807. 770 709. 376. 285 Reserva para devolución de Capital ex asociados 1. 625. 369 Reserva Legal 10 Excedentes y Reservas: 18. 937. 048 250. 738 Reserva Educación 9. 468. 524 625. 369 Reservas Asignadas 309. 961. 992 281. 478. 227 Reserva Bienestar Social 11. 362. 229 950. 444 Excedente acumulado 102. 996. 169 18. 880. 406 Reserva de Ampliaciones y Mejoras 20 37. 874. 096 501. 476 Total del Patrimonio 741. 389. 758 834. 292. 947 77. 641. 897 14. 953 396 Excedente neto del período después TOTAL PASIVO PATRIMONIO 059. 229. 414 04. 072. 084. 719 de reserves 103. 206. 913 16. 091. 149 Según el artículo Nº de la Ley 7091: La autorización de la oferta pública que otorgue cualquiera de los entes reguladores no implica calificación sobre la bondad de los titulos o la solvencia del emisor o intermediario.
Los Estados Financieros Auditados completos y sus respectivas notas se encuentran a disposición del público en general en las oficinas de la Comisión Nacional de Valores, en la Bolsa de Valores, en las oficinas de Univalores, BICSA Valores Banex Valores, Mercado de Valores y CoopeMontecillos Gerardo Rudin Arias Representante legal Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.