5 BANCO DE SAN JOSE, Balances de Situación (Expresados en colones sin céntimos)
1996 31 de diciembre de 1995 Banco de San José Activo Disponibilidades (Nota 3, 767, 039, 090 2, 475, 131, 833 357. 793. 739 932, 393, 916 Inversiones temporales En titulos valores públicos y entidades financieras del país En entidades financieras del exterior Otros titulos valores Productos por cobrar por inversiones temporales 1, 471, 324, 289 Estados Financieros auditados al 31 de diciembre de 1996 y 1995 918, 836, 195 109, 981. 998 315, 762, 192 13, 213, 354 437. 575, 302 23, 494, 325 Cartera de créditos (Noua 4)
Créditos vigentes Créditos vencidos Crédito en cobro judicial Productos por cobrar por carte de créditos (Estimación para incobrables de créditos)
18, 182. 790, 283 17, 717, 445, 230 351, 947, 978 9, 391, 924 251, 996, 717 (147, 991, 566)
18, 047, 255, 876 17, 702, 167. 221 182. 391, 852 299. 948 261, 636, 373 (103, 239, 518)
Otras cuentas por cobra (Nota 6)
538, 283, 822 371, 634, 685 Bienes realizables 35, 033, 748 35, 033, 748 393, 461, 967 199, 045, 753 Inversiones permanentes En titulos valores públicos y entidades financieras del país Otros títulos yalores Productos por cobrar por inversiones permanentes Estimación para inversiones permanentes Bienes de uso (Nou 7)
376, 091, 080 734, 446 17, 636, 726 (1, 000, 285)
196, 131, 347 734. 446 3, 918, 792 (1, 738, 832) MARÍN, MÉNDEZ CO.
1, 437, 906, 753 915, 587, 486 Contadores Publicos Autonizados Otros activos 232. 198, 072 58, 885, 424 ERNST YOUNG INTERNATIONAL Total del activo 625, 944, 507, 474 (24. 034, 968, 721 Apartado Postal 3301. 1000 San Jose, Costa Rica Tel: 257 2327 Fax. 506) 233 5351 INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES Las notas son parte integrante de estos estados financieros la Superintendencia General de Entidades Financieras y a los accionistas del Banco de San José, Hemos auditado los balances de situación del Banco de San José, al 31 de diciembre de 1996 y 1995, y los correspondientes estados de resultados, de variaciones en el patrimonio y de cambios en la situación financiera por los años que terminaron en esas fechas. Nuestras auditorias se efectuaron de acuerdo con normas de auditoria generalmente aceptadas en Costa Rica y, en consecuencia, incluyeron las pruebas de los registros y los demás procedimientos de auditoria que consideramos necesarios según las circunstancias.
BANCO DE SAN JOSE, Balances de Situación (Expresados en colones sin céntimos)
Los estados financieros fueron preparados por la administración del Banco de San José, de conformidad con las disposiciones legales, reglamentarias y normativa emitidas por el Banco Central Costa Rica y por la Superintendencia General de Entidades Financieras, relacionadas con la actividad de intermediación financiera, las cuales en cumplimiento con esas disposiciones difieren en ciertos aspectos de los principios de contabilidad generalmente aceptados en Costa Rica, tal como se describe en la nota 31 de diciembre de 1996 1995 Pasivos En nuestra opinión, los estados financieros adjuntos, presentan razonablemente, en todos los aspectos significativos, la situación financiera del Banco de San José, al 31 diciembre de 1996 y 1995, los resultados de sus operaciones y los cambios en la situación financiera por los años que terminaron en esas fechas, de acuerdo con la legislación vigente, las disposiciones de la Superintendencia General de Entidades Financieras y la Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica y los principios de contabilidad generalmente aceptados en Costa Rica, en los aspectos no previstos por las disposiciones reglamentarias, como se indica en la nota Obligaciones con el público Obligaciones a la vista Otras obligaciones con el público a la vista Obligaciones a plazo Otras obligaciones con el público a plazo Intereses por pagar por obligaciones con el público Obligaciones con el Nota 20. 502. 116. 259 015. 481. 483 439. 211. 146 18. 597. 038. 700 36. 900. 000 413. 484. 930 18, 567, 645. 052 116. 761. 782 45. 740. 321 15. 952. 877. 173 814. 783. 644 637. 482. 132 107. 372. 389 31 503. 003 Mais, Mendez co.
Den Otras obligaciones financieras (Nota 10) 329. 742. 869 285. 839. 845 Otras cuentas por pagar y provisiones (Nota 11)
285. 956. 279 372. 027. 913 Otros pasivos 748 39. 661. 167 Lic. Mario Méndez Total del Pasivo 22. 225. 188. 544 21. 296. 676. 980 Patrimonio 28 de enero de 1997 Poliza de Fidelidad No 1153 Vence el 30 de setiembre de 1997 405. 000. 000 Capital social (Nota 13)
Aportes patrimoniales no capitalizados (Nota 13)
Ajustes al patrimonio Reservas patrimoniales Resultados de ejercicios anteriores Resultado del ejercicio 405. 000. 000 430. 000. 000 688. 046. 240 739. 210. 714 014. 260. 601 442. 801. 375 Timbre de 000. 00 Ley No. 6663 Adherido y cancelado en el original 579. 820. 426 661. 254. 175 429. 586. 567 662. 630. 573 Este informe es un resumen únicamente para ser publicado en un periódico de circulación nacional, según las disposiciones de la Superintendencia General de Entidades Financieras.
Total del patrimonio 719. 318. 930 738. 291. 741 Total del pasivo y patrimonio 25. 944. 507. 474 C24. 034. 968. 721 Cuentas contingentes (Nota 15)
c2. 330. 592. 861 1. 633. 199. 791 Cuentas de orden por fideicomisos (Nota 14) 3. 886. 473. 451 3. 375. 690. 534 Otras cuentas de orden 84. 178. 717. 803 52. 206. 891. 891 Las notas son parte integrante de estos estados financieros Los estados financieros completos y sus respectivas notas se encuentra a disposición del público en general en la Comisión Nacional de Valores, Bolsa de Valores, así como en las oficinas del Banco.
uu Klamo Sanchez PY Gerente General As Interno Este documento es propiedad de la Biblioteca Nacional Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.