Banco Continental (6)
Otras obligaciones financieras BANCO CONTINENTAL SA NOTAS ATOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 1996 1995 Préstamos directos Comisión por servicios financieros Intereses sobre créditos otros bancos Certificados de inversion, sistema financiero Cartas de crédito aceptadas Constitución El Banco inició sus operaciones el 26 de setiembre de 1983 como Banco de San José, y el de enero de 1986 su razón social cambio a Banco Continental, El capital social està representado por 800. 000. 000 acciones de un valor de 00 cada una, para un total de 4800. 000. 000 En 1995 se capitalizaron utilidades por 32. 000. 000, 00 y se recibieron aportes en efectivo por 623, 200, 000 de la Corporación Continental ABC, SA, para un total en titulos de capital de 635. 200. 000, 00 1996 7, 444. 666, 818 1, 604, 426 108, 965, 786 157, 825, 000 108, 332, 706 7, 821, 394, 736 1995 5, 976, 406, 734 4, 463, 331 91, 175, 397 102, 500, 000 222, 484, 643 6, 397, 030, 105 Cuentas contingentes 1995 (2)
Avales otorgados Garantias de cumplimiento otorgadas Garantias de participación otorgadas Cartas de crédito Crédito contingente 1996 34, 974, 213 736, 879, 021 176, 249, 890 306, 828, 544 70, 000, 000 1, 324, 931, 668 243, 006, 836 163, 835, 660 262, 345, 847 80, 000, 000 749, 188, 343 Cuentas de orden por fideicomisos 1996 1995 Disponibilidades 1996 1995 Efectivo en caja y bóvedas 22, 366, 795 30, 640, 240 Depósitos en cuenta corriente, bancos exterior 162, 468, 158 137, 857, 662 Depósitos en cuenta corriente, bancos locales 29, 263, 402 30, 418, 946 Cámara de compensación 29, 416, 679 Cuenta corriente en Banco Central de Costa Rica 78, 989, 872 262, 647, 558 Encaje legal 365 761, 916 420, 691 342 Total disponibilidades 688, 266, 822 882, 255, 748 Los fondos por concepto de encaje legal no están disponibles para las operaciones del Banco.
Inversiones temporales 1996 1995 Inversiones sector público 21, 349, 132 227, 697, 326 Inversiones sector privado 101. 922370 584, 920, 525 1, 123, 271, 502 812, 617, 851 Intereses por cobrar 8, 326, 671 11, 050, 282 Total inversiones temporales 1, 131, 598, 173 823, 668, 133 De las inversiones detalladas anteriormente se encuentran dadas en garantia las siguientes, entregadas a 1996 1995 Instituto Costarricense de Electricidad 1, 500, 000 1, 500, 000 Compania Nacional de Fuerza y Luz 1, 000, 000 1, 000, 000 Banco Internacional de Costa Rica, 0 104, 395, 378 Banco de Costa Rica 52, 000, 000 30, 000, 000 Banco de San José 163, 578, 320 163, 224, 988 Instituto Nacional de Seguros 1, 000, 000 4, 000, 000 Banco Crédito Agricola de Cartago 23, 650, 000 Acueductos y Alcantarillado 300, 000 300, 000 Arrendadora Interfin (5) 1. 912, 832 219, 378, 320 329, 983, 198 Certificados de inversión Otras inversiones Productos por cobrar sobre inversiones Titulos entidades financieras locales a más de 1800 Otros activos por liquidar Otros activos del fideicomiso Cuentas por cobrar al fiduciario (ME)
Productos por cobrar sobre inversiones a plazo 302, 067, 115 320, 321, 375 9, 012, 421, 855 94, 994, 307 21, 600, 084 169, 783, 228 77, 108, 337 9, 998, 296 301 50, 493, 688 45, 826, 294 15, 945, 860 340, 193, 702 12, 941, 690 15, 144, 271 128, 319 771, 151 481, 444, 975 (2)
Otras cuentas de orden 1996 Comisiones de confianza Intereses devengados sobre créditos atrasados Otras cuentas de orden deudoras Cuentas de orden Internacional Garantias de fideicomisos Clientes de fideicomisos 43, 321, 428 11, 445, 714, 736 74, 832, 963, 889 305, 543, 799 220, 310, 000 612, 807, 987 87, 460, 661, 839 1995 11, 185, 233, 715 51, 785, 770 6, 290, 026, 358 41, 692, 398, 068 687, 753, 147 2, 615, 418, 190 27, 332 749 62, 549, 947, 991 Las tasas de interés de las inversiones se encuentran en el siguiente rango 1996 Inversiones sector público 16. 46 38. 41 Inversiones sector privado 18. 34 75 Inversiones a la vista en dólares 1995 23 46 36 34 28. 94 34 75 63 63 (10) Operaciones con partes relacionadas al 31 de diciembre de 1996: Creditos Otros activos Ingresos Gtia Cump Toul Personas fisicas. 35, 185, 600 124, 981 5, 826, 679 41, 137, 260 Personas fisicas. 3, 640, 993 32, 676 1, 567, 674 5, 241, 343 Personas jurídicas. 795 781 183 51. 411 342 140, 493 767 10, 048, 294 997, 734 586 834, 607, 776 51, 568, 999 147, 888 120 10, 048, 294 1, 044 113, 189 Tipo de vinculación. Directivo. Representante legal Cartera de créditos 1996 (11) Vencimiento de activos y pasivos 995 Créditos vigentes Créditos vencidos Créditos en cobro judicial Productos por cobrar por cartera de créditos Subtotal Estimación para cartera de créditos 11, 992, 292, 755 90, 632, 305 243, 204, 917 115, 566, 686 12, 441, 696, 663 (281, 584 188)
12. 160. 112, 475 10, 435, 227, 860 323, 294. 110 283, 458, 569 131 513. 294 11, 173, 493, 833 (181. 417. 443)
10, 992, 076, 390 continuación se presentan los activos y pasivos al 31 de diciembre de 1996 con plazo de vencimiento: Hasta mes De mes a de meses a de lado a Activos meses año años Disponibilidades 688, 266, 821 Inversiones en valores 941, 122, 360 61, 424, 906 175, 527, 386 50, 402, 283 Préstamos y descuentos 1, 719, 794, 164 2, 793, 568, 811 4, 269, 964, 301 3, 542, 802, 703 Intereses por cobrar 125, 589, 484 Cuentas por cobrar 77. 495, 560 Total activos por plazo 552, 268, 389 2, 854, 993, 717 4, 445, 491, 687 3, 593, 204, 986 Estimación para la incobrabilidad de la cartera de créditos Saldo inicial Aumentos en la estimación Pérdida sobre cartera de créditos 181, 417, 443 129, 500, 000 (29, 333, 255)
281, 584, 188 La pérdida sobre la cartera de créditos corresponde a la pérdida en la negociación durante 1996 de las cuentas de dificil recuperación La estimación para la incobrabilidad de la cartera de créditos que mantiene el Banco es superior a la minima requerida por la Superintendencia General de Entidades Financieras en 39. 730. 430 en 1996. 25. 666. 335 en 1995. Pasivos Cuentas corrientes Préstamos por pagar Certificados de inversion Aceptaciones. cartas crédito acep Intereses y comisiones por pagar Impuestos por pagar Cuentas por pagar Otros pasivos Total Pesivos por plazo 105, 427, 242 318, 870, 709 1, 289, 833, 412 2, 446, 937, 301 3, 540, 719, 757 865, 421, 357 1, 324, 198, 176 1, 981, 772, 812 207, 132, 706 173, 307, 657 6, 575, 077 3, 959, 970 51, 488, 947 9, 974, 821 1, 238, 198, 516 2, 617, 991, 558 428, 710, 113 3, 540 719 757 (5) Obligaciones con el público (12) Razón de endeudamiento Al 31 de diciembre de 1996 la razón de endeudamiento es de (7. 17 en 1995. La razón máxima aceptada es de 11 a 1, de acuerdo con la legislación vigente y los lineamientos del Banco Central de Costa Rica y la Superintendencia General de Entidades Financieras.
Certificados de inversión Obligaciones por liquidar Cuentas corrientes Titulos y valores emitidos a plazo vencido Letras de cambio aceptadas Intereses por pagar Fondos recibidos por cuenta ajena Acreedores por documentos en cobro Contratos de rocaudación y retención 1996 4, 006, 255, 858 3, 343, 841 105, 427, 242 7, 311, 488 98, 800, 000 61, 070, 311 4, 707, 624 3, 509, 520 1, 750, 268 4, 292, 176 152 995 4, 111, 187, 594 0 310, 022, 500 115, 313, 935 3, 462, 365 32, 751 246 572, 737, 640 (13) Posición en moneda extranjera Activos en dólares Pasivos en dólares USS 1996 46, 617, 051 37, 943, 617 8, 673, 434 1995 44, 493, 675 34 746, 261 9, 747, 414 USS Este documento es propiedad de la Biblioteca Nacional Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.