FIDEICOMISO CREDOMATIC DE COSTA RICA Estados Financieros al 31 de Diciembre de 1996 MARÍN, MÉNDEZ Co.
Contadores Pics ERNST YOUNG INTERNATIONAL Ardo Pows 3301. 1000 So Cora Te 2572317 23571 150 FIDEICOMISO CREDOMATIC DE COSTA RICA Estados de Situación Financiera Informe de los Auditores Independientes 31 de diciembre de 1996 1995 Srs. Banco de San José, Fiduciario del Fideicomiso Credomatic de Costa Rica)
Activos Efectivo y equivalentes (Nota 4)
Inversiones transitorias (Nota 5)
Documentos por cobrar a tarjetahabientes (Nota 6)
Intereses por cobrar Otras cuentas por cobrar Total activos c294, 919, 168 785, 000, 000 1, 566, 739, 423 32, 943, 998 5, 062, 493 704, 665, 082 757, 951. 350 28, 000, 000 288, 805, 533 88, 497, 625 985, 038 42. 169. 239. 546 Hemos auditado los estados de situación financiera del Fideicomiso Credomatic de Costa Rica al 31 de diciembre de 1996 y 1995 y los correspondientes estados de resultados y utilidades acumuladas y de flujos de efectivo por los años que terminaron en esas fechas, relativos al convenio celebrado entre Corporación Tenedora San Jose, y Banco de San José, Fiduciario. Estos estados financieros son responsabilidad de la administración del Fideicomiso. La responsabilidad nuestra es emitir una opinión, sobre esos estados financieros con base en nuestras auditorias.
Nuestras auditorias se efectuaron de acuerdo con normas de auditoria generalmente aceptadas en Costa Rica. Estas normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestra auditoria para obtener una seguridad razonable de que los estados financieros no contienen errores importantes. La auditoria incluye examen, mediante pruebas de la evidencia que respalda las cifras y revelaciones en los estados financieros. Incluye también, la evaluación de los principios de contabilidad y las estimaciones importantes, efectuadas por la administración, así como la evaluación de la presentación de los estados financieros en general. Creemos que nuestras auditorias proporcionan una base razonable para nuestra opinión.
En nuestra opinión, los estados financieros antes mencionados presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera del Fideicomiso Credomatie de Costa Rica al 31 de diciembre de 1996 y 1995, los resultados de sus operaciones y sus flujos de efectivo por los años que terminaron en cras fechas, de conformidad con principios de contabilidad generalmente aceptados en Costa Rica 1, 916, 264, 591 52, 424, 082 Pasivos y patrimonio del fideicomiso Pasivos: Certificados de inversión (Nota 7)
Intereses por pagar Cuentas por pagar a compañías relacionadas (Nota 8)
Gastos acumulados Retenciones por pagar Total pasivos 1, 542, 488, 396 76, 634, 248 7, 000, 000 458, 578 791. 980 1, 630, 373, 202 1, 320, 317 780. 115 1, 971, 789, 105 Marin, Mindez Co.
142, 151, 000 396, 215, 344 538, 866, 344 92. 169. 239. 546 142, 151, 000 590. 724, 977 732. 875, 977 2, 704, 665, 082 Patrimonio del fideicomiso: Aporte al fondo patrimonial Utilidades acumuladas Total patrimonio del fideicomiso Total pasivos y patrimonio del fideicomiso Chi un Lic. Mario Méndez COSTAS 13 de febrero de 1997 Ver rotas a los estados financieros.
Póliza de Fidelidad 1153 Vigente hasta el 30 de setiembre de 1997 Timbre de 000. 00 de ley No. 6663 Adherido y cancelado en el orginal FIDEICOMISO CREDOMATIC DE COSTA RICA Estados de Flujos de Efectivo Año que terminó el 31 de diciembre de 1996 1995 FIDEICOMISO CREDOMATIC DE COSTA RICA Estados de Resultados y Utilidades Acumuladas c185, 398, 710 (194, 009, 633 Actividades de operación Utilidad neta Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto provisto por las actividades de operación: Productos acumulados y otros Cuentas por pagar a partes relacionadas Pasivos acumulados y otros Retenciones por pagar Efectivo neto provisto por las actividades de operación Año que terminó el 31 de diciembre de 1996 1995 (63, 013, 684)
7, 000, 000 11, 118, 000 605, 875 143, 108, 901 36, 476, 172 (7, 000, 000. 23, 348, 427. 2, 011. 865)
198, 125, 513 403, 921, 025 517. 083, 334 235, 040, 463 210, 816, 950 811. 369 8, 318, 965 639, 772, 857 736, 219, 249 Ingresos por intereses Sobre documentos por cobrar a tarjetahabientes (Nota 6)
Sobre inversiones Otros 18, 123, 794 321, 861, 200 (277, 933, 890. 757, 000, 000)
Actividades de inversión (Incremento) disminución en documentos por cobrar a tarjetahabientes (Incremento) disminución en inversiones transitorias Efectivo neto (utilizado en) provisto por las actividades de inversión 339, 984, 994 55, 367, 525 495, 453, 014 550. 820. 539 185. 398, 710 (1, 034, 933, 890)
49, 518, 583 396, 244, 641 445, 763, 224 194, 009, 633 Gastos de operación Generales y de administración Gastos financieros 373, 776, 195 373, 776, 195 156, 564, 106 156, 564 106 396, 715, 344 211. 316. 634 c590, 724, 977 396, 715, 344 Utilidad neta (Nota 10)
Actividades de financiamiento Incremento en certificados de inversión Efectivo neto provisto por las actividades de financiamiento (463, 032, 182)
757, 951, 350 C294, 919, 168 639, 658, 001 118, 293, 349 4757, 951. 350 Utilidades acumuladas al inicio del año Utilidades acumuladas al final del año (Disminución) aumento neto en el efectivo y equivalentes Efectivo y equivalentes al inicio del año Efectivo y equivalentes al final del año Ver notas a los estados financieros.
Ver rotas a los estados financieros.
Los Estados y sus respectivas notas estarán a dispocisión del público en general en las oficinas de la Comisión Nacional de Valores, Bolsa Electrónica de Valores, en los puestos de bolsa respectivamente y en el Banco de San José, Según la Ley 7091 la autorización de la oferta pública, no implica un calificación del título de la solvencia del emisor.
Este documento es propiedad de la Biblioteca Nacional Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.