Grant Thornton COTERA ASOCIADOS CONDO BUCOR COLORS CIA FINANCIERA LONDRES LTDA DICTARAN DI AUDI TOH KEXTERNO de Menos ensinado al estado ituacion In Compania Financiera de Londres. Ltda. Diciembre 31. 1993 Yol estado de resultados, de variaciones en cuentas de inversion de los socios y de flujos de efectivo que le son relativos por el who torninado en dicha fecha. Nuestro exaven e efectuo de acuerdo con las normas de auditoria generalmente aceptadas y en consecuencia Incluyó las pruebas de los registros de contabilidad y los dende procedimientos de auditoria que consideramos necesarios en las circun tancias Loo estados Financieron y Información financiera complementaria fueron preparados por la administración de la entidad financiera de conformidad con las disposiciones prescritas en totey Orgánica del Manco Central de Conta RICA. lry Reguladora do Empresar Financieros no Rancarlos, principios de contabilidad generalmente aceptados y normas y disposiciones de Auditoria General de Entidades Financieras. cuya responsabilidad velar por su aratasiento.
ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 1993 EN COLONES SIN CENTIMOS COMPARIA PINANCIERA DE LONDRES, LTDA.
NOTAS LOS ESTADOS PINANCIEROS Diciembre 31, 1993 NOTA RESUMEN DE LAS PRINCIPALES PRACTICAS CONTABLES CORPUTA TILIDA DE LADRES, LTDA ESTADO DE VARIACIONES US CITTAS DE DIVISION DE LOS SOCIOS Who tenuindo a Diciembre 31, 1993 CE Las políticas de contabilidad de la Compañía Financiera de Londres, Ltda. conforme a la práctica de las empresas Financieras de carácter no bancario están basadas en principios de contabilidad generalmente aceptados y a las disposiciones enitidas por el Banco Central de Costa Rica. continuación se presenta un resumen de las principales políticas aplicadas en la preparación de Los estados financieros que se acompañan: Unidad nonetaria En nuestra opinion los estados financieros Adjuntos presentan razonablesente in rituación financiera de la Compania Financiera de Londres, Ltda. Diciembre 31, 199. el resultado de sua operaciones y los flujos de efectivo por olano terminado on es tocha, de conformidad con la legislación vigente, las disposiciones de la Auditoria General de Entidades Financieras, la Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica los principios de contabilidad generalmente aceptados.
Capital Revaluación vehículos, Reserva mobiliario legal y equipo tay ko. 5044 Isversion de los socios Utilidades lauladas Los estados financieros que se acompañan estan expresados en Colones (C. unidad monetaria de la República de Costa Rica.
SALZRA ASOCIADOS Saldos a Diciembre 31, 1992 Same lot 97, 000, 000 685, 757 3, 134, 604 5, 166, 806 c11, 887, 167 a su Alc. Javier Cotera Mira.
Contador Público Autorizado.
Poliza de Fidelidad 115)
convencimiento an Setiembre Jo, 1994.
Auento del capital social mediante: Capitalitación de las utilidades Acumuladas porte de socios 5, 500, 000 6, 500, 000 15, 500, 000 6, 500, 000 Utilidad antes de apropiación de Ley 3, 162, 034 3, 162, 024 Timbre de 01. 000 de Ley 6663 adherido y cancelado en el original.
costo Ipropiación para reserva legal. tey F5011 Inversiones Las inversiones están contabilizadas costo de adquisición. Vehículos mobiliario y equipo Los vehiculos, mobiliario y equipo están registrados al de adquisión más revaluaciones. La depreciación se calcula utilizando el método de línea recta.
La compañía practicó en 1985 una revaluación de sus vehículos, mobiliario y equipo por C685, 757, basada en los porcentajes dados por la Dirección General de Tributación Directa del Ministerio de Hacienda. Dicho importe se presenta en la inversión de los socios.
Los vehículos, mobiliario equipo se detallan continuación: 108. 101 18. 100 San Jose, Costa Rica.
Pebrero 18, 1994.
Saldos a Diciembre 31, 1993 C109, 000, 000 585, 797 8, 742, 705 3, 120, 19 126, 549, 201 NINEN NEM TO AR WER COMPANIA FINANCIERA DE LONDRES, LTDA.
ESTADO DE PLUJOS DE EPECTIVO Año terminado en diciembre 31, 1993 Pin IN. POSITICI Vehículos Equipo de oficina Mobiliario Equipo de computo Mejoras en propiedades arrendadas 1, 871, 209 4, 863, 358 2, 301, 954 12, 393, 023 99399 22, 330, 943 bits 11 Risleri 11.
Criati Meitene IKKINI Menos: depreciación y amortización acumulada 10. 128. 301.
ter.
NISI HIVAIRI ber Toti Pu le te UM. 12, 202, 642.
twittel MIRISIRET.
NA Certifieri COMPANIA PINANCIERA DE LONDRES, LTDA.
NOTAS LOS ESTADOS PINANCIEROS. CONTINUACION Diciembre 31, 1993. TH. LINN.
10. 50 ON We were sister ww1.
ON Det er til bereidwin Ali 1, NY.
NOTA REGULACIONES CAMBIARIAS VALUACION DE ACTIVOS PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA FIXIN GIMIES Carine 11, 370.
Citesteri Minimum 11 11. 14 17, 413 EM IR Según determinacion tomada por la Auditoria General de Entidades Financieras, todos los internediarios financieros fiscalizados por dicha auditoria deben utilizar al cierre semestral o anual de operaciones, el tipo de cambio de referencia para la compra oventa, según corresponda, para la apertura de operaciones del primer dia hábil del mes siguiente.
HUR Crittel.
Nu stii otteet Perful Plujo de efectivo por actividades de operación: Utilidad neta antes de la apropiacion de Ley 8. 162. 034 Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo obtenido por las operaciones Depreciaciones 2, 233, 158 Provision para prestaciones legales 2, 159, 137 Incremento en la estimación para incobrables 8, 5E3, 281 Utilidad en venta de equipo (197548)
Total de ajustes 12. 778. 028 Cambios en activos y pasivos operativos: Prestamos a cobrar (65, 803, 530)
Cuentas a cobrar (18, 695, 455)
Depósitos en garantia (7, 325)
Timbres y especies fiscales (36, 354)
Impuestos y gastos pagados por adelantado (648, 409)
Sobregiro bancario (54, 947, 723. Certificados de inversion a pagar 98, 500, 956 Cuentas a pagar 3, 937, 229 Interese acumulados a pagar 3, 432, 618 Impuestos y retenciones a pagar 1, 109, 741 Pago de aguinaldos (2, 133, 846)
Pago de prestaciones legales (207. 203)
Total cambios en activos y pasivos operativos 25. 499. 2011 Efectivo neto usado en actividades de operación (14. 559. 239)
10. KITA SPERIN. Enero (U. S)
1994, con eran los Los tipos de cambio existentes a relacion al Dólar Norteamericano siguientes: Conpra isti Teleti mihin Besti.
11.
Venta Plate 11, 12 11. HUIN MIT PAT PARIS oficial Interbancario HII 20. 00 150. 71 17. 01. 185. 20. 00 152. 17 IRIN KIV LEIK NIPIS TIMIS MICRON Ble.
21.
NOTA COBERTURA DE POLIZAS VIGENTES RIP TIKI 11, Lorin e Na lipireth.
Las pólizas vigentes y continuación: sus coberturas se detallan 2728343 1, 000, 000 C F (Vehiculo)
men che non Johnny de 9351 6, 377, 708 Meloidy Chegn Mungen 21. CONIADARA CC CO CI CO CO COSTA RICA TMC Alerte SUD GERENTE 630 Why of 3, 690, 000 25, 300, 000 46, 337, 708 Básica, Temblor, Terremoto (Equipo de Cómputo)
Mobiliario y equipo (Incendios)
Riesgos profesionales Mobiliario y equipos (Robo comer cial)
54986 ore 2122 700, 000 50 50 50 50 50 50 COLONIS COMPANIA PINANCIERA DE LONDRES, LTDA.
ESTADO DE PLUJOS DE EFECTIVO. CONTINUACION Año terminado en Diciembre 31, 1993 3508 6, 000, 000 E5140 DE RESULTADOS CIA FINANCIEPA PE LONDRES LIN Del Md Enero de 1973 al 31 de Dicipe do 1773 Es telones in reliani c1, 000, 000 (Dinero en tránsito. 6, 000, 000 (robo y asalto de caja fuerte. 41, 000, 000 (Robo y asalto Caja Principal en custodia cajero. 8, 424, 6273 Plujo de efectivo por actividades de inversion: Adiciones de vehiculos, mobiliario y equipo Producto en venta de equipo Efectivo neto usado en actividades de inversion 10IALES INSPESOS EGRESOS 122. 222. 9601 11. 119. 472. 00 Plujo de efectivo por actividades de financiamiento Capital social COMPARIA PINANCIERA DE LONDRES, LTDA.
NOTAS LOS ESTADOS FINANCIEROS. CONTINUACION Diciembre 31, 1993 97. 091. 695. 00 17. 156. 706. BASTOS POR INTERESES Sokre certificate Inversie Sobre obligacione financiera Sobre creditos recibidos Sobre otras obligacions 87. 604. 07. 1F. PPOBUS IPS POR INTERESES Sobre Pas Dobro titulos valores Sobre crosites Sobre otras colocaciones 18. 899, 054. 00 99 377. 287.
165. 687. 00 DISXINUCION META DE EFECTIVO INVERSIONES TAKSITORIAS (15, 787. 1993 877. 391. 00 37. 593. 10. 09 20. 24 CASIOS TON COMISIONES 11. 476. 718.
Efectivo en Caja y bancos inversiones a al inicio del año Efectivo en caja y bancos inversiones al final del ano NOTA VALORES NEGOCIABLES COMPROMETIDOS 199, 373, 049 10. 387. 30. 1 PRODUCTOS POR COMISIONES Sobre este 15. 354. 238. Sebre otras coloratimes Sobre cartas de credito. Sobre males. tantus Sobre transaction son traj.
Sobre comisiones de confianza Sobre otras caracons 343705 BEKERAL EST DE AGNINISTRACION Transferencias corrientos 34. 663. 761. 00 Deoreticiones 105. 170.
Arortir cias Estimations ovisimet 583. 781.
Corresponden a los depósitos a plazo dados en garantia de sobregiros bancarios, los cuales se detallan a continuación: 125. 214. 13 940. 175. 26. 070. 143. 00 580. 503. 00 107. 670. co Las notas que se acompañan son parte integrante de este estado.
Schröder Münchmeyer Hengst Co.
Monto Interés Vencimiento DM 54 28 01 94 125, 000 18 01 94 75. 000 91. 225. 00 Monto Colones 11, 080, 953 648, 521 45108 DIVERSOS 547. 676. MIM PONCTOS DIVERSOS Divistos de partitination Allers Otros 3. 116. 285. 09 DM 200, 000 17, 729, 524 213. 462. CASIOS ETIPAORDINAR 105 fastos ordinarios fastos de ticis mieri POMOCIOS EITRAORDINAR105 Imaresos Extraordinarios Irresos Entrand. ceriod anti! 00 NOTA GASTO POR INCOBRABLES 212. 49.
TOM RASTOS UTILIDAD PPUTA MAS GIVES 118. 715. 253. 8. 163. 03.
14. 23. 28. 01 TOIR THERESOS PERRIM PUTA SUPAS TELES 14. 975. 797. 00 13. 91.
Los estados financieros auditados completos y sus respectivas notas, se encuentran a disposición del público en general en las oficinas de la Comisión Nacional de Valores, en la Bolsa Nacional de Valores, y en nuestras oficinas de financiera Londres Ltda.
Según el artículo Nº de la Ley de Regulación de la Publicidad de la Oferta Pública de Valores. Nº 7091 del 10 de febrero de 1988 y sus reformas, la autorización de oferta pública que otorgue cualquiera de los entes reguladores, no implica calificación sobre la bondad del título o la solvencia del emisor o intermedio.
El gasto por incobrables incluye c7, 295, 281 correspondiente a una parte del saldo adeudado por Botica Francesa, considerado como incobrable por insolvencia de dicha sociedad. Asimismo, tanto esta cuenta como la estimacion para incobrables debió ser ajustada en la suma de C4. 533, 000 para cumplir con las disposiciones de la Auditoría General de Entidades Financieras.
NOTA RAZON DE ENDEUDAMIENTO Rotare redde declarat diridende de la tilidades dolorido sobre ingre deveneato At han recibido writes 21 del Codigo de tertio Strutorage print Diciembre 31, 1993 la razón de endeudamiento de la Compania Financiera de Londres.
Ltda.
es de 37. Esta razón, según disposicion establecida en el articulo 15 de la Ley Reguladora de Empresas Financieras no Bancarias 5044 no puede exceder de a por lo que en nuestra opinion dicha relación es razonable y se encuentra dentro de los límites establecidos por esta Ley.
Meland Connelline Milady Vangu Olu.
CORTADOR PERSENTASIE TECH ATINA INIETTO Jolinny Rotes Grosan 15. Simmons CONTADORA SUB CERNIE Este documento es propiedad de la Biblioteca Nacional Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.