KPMG Peat Marwick HA AUKN CPA Ant Marco TO YA Veto 106 CAS CPA Scoute INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES BICSA Valores, Puesto de Bolsa, la Junta Directiva y Accionistas BICSA Valores Puesto de Bolsa, Hemos electuado las auditorias de los balances de situación adjuntos de BICSA Valores Puesto de Bolsa, la Compania) al 31 de diciembre de 1993 y de 1992 y de los estados conexos de utilidades y utilidades no distribuidas y de flujos de electivo por los anos terminados en esas fechas.
Estos estados financieros son responsabilidad de la Administración de la Compania Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre estos estados financieros con base en nuestras auditorias.
Efectuamos nuestras auditorias de acuerdo con las normas de auditoria de aceptación general. Esas normas requieren que planifiquemos y ejecutemos las auditorias para obtener seguridad razonable acerca de si los estados financieros están libres de errores significativos. Una auditoria Incluye examinar, sobre una base selectiva, la evidencia que respalda los montos y de las revelaciones en los estados financieros. Una auditoria Incluye evaluar tanto los principios de contabilidad utilizados y las estimaciones significativas hechas por la Administración, asi como la presentación en conjunto de los estados financieros. Consideramos que nuestras auditorias ofrecen una base razonable para nuestra opinión En nuestra opinión, los estados financieros antes mencionados presentan razonablemente, en todos sus aspectos importantes, la situación financiera de BICSA Valores Puesto de Bolsa, al 31 de diciembre de 1993 y de 1992, los resultados de sus operaciones y sus flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas, de conformidad con principios de contabilidad de aceptación general Estados financieros al 31 de diciembre de 1993 y de 1992 Pet Marokke Mithell.
14 de enero de 1994 Federico Golcher Miembro No. 583 Póliza No. 5360 Vence el 30 09 94 Timbre de 000 Ley No. 6663 adherido y cancelado en el original BICSA VALORES, PUESTO DE BOLSA, Balance de Situación 31 de diciembre de 1993 y 1992 BICSA VALORES, PUESTO DE BOLSA, Estado de Utilidades y Utilidades no Distribuidas Años terminados el 31 de diciembre de 1993 y de 1992 Activo 1993 1992 1993 57. 884. 045 1992 96. 549. 612 Efectivo Valores negociables Por cobrar a clientes Préstamos por cobrar Intereses acumulados por cobrar Por cobrar a la BNV Por cobrar a compañías relacionadas Contratos de venta a futuro de títulos valores Otras cuentas por cobrar Gastos pagados por anticipado Mejoras a la propiedad arrendada, mobiliario y equipo, neto Derechos de explotación de puestos de bolsa Derechos de organización del puesto de Bolsa Electrónica de Valores de Costa Rica, Otros activos 36. 667. 818 49. 051. 067 47. 630. 659 73. 013. 911 22. 358. 205 714. 590 318. 448. 856 540. 079 802. 272 24. 351. 055 41. 775. 228 561. 951 600. 151 662. 246 93. 352. 641 329. 383 560. 482 34. 060. 357 306. 451 757. 497 239. 927 733. 094 105. 981. 371 606. 028 254. 365 324. 663 234. 518 105. 969. 186 12. 259. 793 57. 600. 000 14. 679. 549 32. 600. 000 910. 035 091. 496 626. 088. 781 708. 389 229. 181. 075 INGRESOS Comisiones por operaciones bursátiles Utilidad neta en administración de contratos de OPAB y CAV Intereses sobre valores negociables Intereses sobre préstamos Ganancia en venta de títulos valores Otros TOTAL INGRESOS Gastos por intereses, comisiones y diferencias de cambio.
Ingresos, netos Gastos de operación: Generales y administrativos Salarios y beneficios sociales TOTAL GASTOS DE OPERACION Utilidad antes del impuesto sobre la renta Impuesto sobre la renta Utilidad neta Utilidades no distribuídas al inicio del año 15. 998. 812 89. 982. 559 949. 126 98. 020. 060 Pasivo y Patrimonio Pasivo. Por pagar a clientes por operaciones búrsátiles Por pagar a compañías relacionadas Intereses acumulados por pagar Contratos de compra a futuro de títulos valores Depósitos recibidos de clientes para inversión Préstamos por pagar a compañía relacionada Otros pasivos Total pasivo Patrimonio: Acciones comunes, 56. 000 acciones, autorizadas y emitidas con valor nominal de 000 cada una Reserva legal Utilidades no distribuidas Total patrimonio 90. 746. 990 601. 198 531. 867 318. 448. 856 19. 848. 908 73. 900. 921 342. 014 509. 420. 754 15. 150. 334 320. 446 93. 283. 343 13. 074. 514 384. 015 129. 212. 652 32. 569. 822 40. 713. 133 73. 282. 955 16. 699. 604 16. 699. 604 41. 818. 023 58. 517. 627 (883. 002. 57. 634. 625 21. 236. 023 41. 423. 333 62. 659. 356 35. 360. 704 243. 150 29. 117. 554 13. 461. 821 41. 579. 375 (761. 352)
41. 818. 023.
56. 000. 000 033. 402 57. 634. 625 116. 668. 027 626. 088. 781 12. 201. 460. 296 56. 000. 000 150. 400 41. 818. 023 99. 968. 423 229. 181. 075 293. 681. 665 Cuentas de orden Traspaso a la reserva legal Utilidades no distribuídas al final del año Este documento es propiedad de la Biblioteca Nacional Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.