qciera Nacional de Desarrollo FINANCIERA NACIONAL DE DESARROLLO ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO por el perfodo de quince meses terminado el 31 de diciembre de 1993 75, 067, 006 NCE 13, 572, 503 3, 398, 598 7, 300. 000 58, 571) TOTALES. 993 293. 330. 827 TOTALES INGRESOS 226. 757. 659 66. 572. 938. 223. 114, 694. 806, 377, 269 36, 601, 111 183, 788. 13. 989, 704) Flujo de efectivo en las actividades de operación: Utilidad neta Ajustes para conciliar la utilidad neta en relación con el efectivo usado en las actividades de operación: Estimación para cuentas de cobro dudoso Depreciación y amortización Provisión para prestaciones legales Utilidad en venta de mobiliario y equipo Cambios en activos. aumento) disminución: Inversiones en valores Préstamos por cobrar Intereses y cuentas por cobrar Desembolsos anticipados Otros activos Cambios en pasivos, aumento (disminución. Obligaciones exigibles Certificados de inversión por pagar Intereses y comisiones por pagar Ouas obligaciones por pagar Gastos acumulados y retenciones Productos diferidos PRODUCTOS POR INTERESES: Sobre préstamos Sobre titulos valores Sobre depósitos Sobre os colocaciones 170, 402. 088 90, 850, 712 170, 402. 088 14. 110, 716 155, 347, 253 570. 836, 971 5, 181, 509 26. 481, 466 24, 232, 871)
1, 965, 360)
48, 052, 378. 4371. 647 151. 148. 967 18. 938. 915 748, 503. PRODUCTOS POR COMISIONES Sobre préstamos Sobre otru colocacionce Sobre cartas de crédito Sobre avales, fianzas y endoros Sobre traccions en monoda ce Sobre comisiones de confianza Sobre otras operaciones PRODUCTOS DIVERSOS Dividendos de participación Alquileres Otros 19. 647. 214 250, 835, 270 175, 768, 264)
134. 177. 866 398, 598 MINIST. Total de ajustes 13. 572. 503 19. 647, 214 536, 103 Efectivo usado en las actividades de operación 302. 942 (10. 857, 034 7, 750, 000 3, 414, 853 75, 092, 654 302. 942 PRODUCTOS EXTRAORDINARIOS Ingresos extraordinarios Ingreos extraordinarios de períodos Menorca Flujo de efectivo en las actividades de inversión: Adquisición de mobiliario y equipo Disposición de inversiones permanentes Disposición de mobiliarlo y equipo Disposición de terrenos, edificio y mejoras en edificios 403. 628. 753 75, 400, 473 403. 128. 753 TOTAL DE INGRESOS PERDIDA BRUTA 1, 023, 600 328. 761. 747 75. 067. 006 Efectivo neto provisto por las actividades de inversión Flujo de efectivo en las actividades de financiamiento: Aumento de capital 1, 023, 600 SUMAS IGUALES 403. 625, 753. Efectivo neto provisto por las actividades de financiamiento 99, 344, 191)
392, 100, 287 Disminución neta de efectivo y equivalentes de efectivo 292, 756, 096 NOTA: No podrin declarar dividendos de las tilidades del periodo sobre ingresos devengador que no se han recibido Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo (Veure el artículo 27 del Código de Comercio y su reformes)
Killer Sra. Vera Ada Sede Contadora Sn Valverde Sr. Mario Urpl Rodríguez Contadora Presidente Mano pez DECLARATORIAS DE LA ADMINISTRACION RAZON DE ENDEUDAMIENTO: ERASAL DE DESARROLLO DE CA EN EL PATRIMONIO niodo de terminado el 31 de diciembre de 1993 La razón de endeudamiento que presenta la Financiera Nacional de Desarrollo a la fecha del balance de situación es de 83 a 1, calculada de conformidad con las disposiciones emitidas por la Auditoría General de Entidades Financieras.
Utibdades acumuladas Total del patrimonio Total OTROS ASUNTOS: Disponibles Reeve legal Supervis de capital Capital LOCOS cornuna Z73. 123, 039 65, 099, 496 55. 289. 382 33, 423, 600 la fecha del balance de situación, la financiera no tiene registrados activos que estén siendo utilizados por terceras personas, ni usufructúa activos que no sean de su propiedad. 9. 810. 114. 58. 780, 05) 23. 943 75, 057, 006 207. 999. 600 (58. 780, 050 75. 067. 006 de 1992 203. 258 75, 067, 006 92. 000, 400 768, 695)
381, 613. 645 bento 768. 695 81. 386. 444 67, 807, 25 NOTA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ided 13. 578. 109 227, 201 melepas 300, 000, 000 Idor de 1993 Principales polnicas contables: Las polſticas contables significativas observadas por la entidad están de conformidad con los principios de contabilidad generalmente aceptados.
Estimación para créditos dudosos: Sa. Van Se determina mediante la evaluación del riesgo de incobrabilidad, basado en la antigüedad y morosidad de cada cliente, así como en la consideración de las disposiciones legales vigentes.
Contador Mario Urp Rodríguez Reconocimiento de los ingresos: Presidente OSESTDS FINANCIEROS AUDITADOS COMPLETOS SUS RESPECTIVAS NOTAS SE ENCUENTRAN DISPOSICION DEL PUBLICO OFICIN FINANCIERA NACIONAL DE DESARROLLO.
Los ingresos provenientes de los intereses sobre prestamos e inversiones se reconocen men sualmente con base en los saldos existentes al final de cada mes, de acuerdo con la tasa de interés pactada individualmente. Las comisiones por servicios se reconocen como ingreso en el momento en que se presta el servicio.
NGEN EN LAS OFICINAS DE LA COMISION NACIONAL DE VALORES, EN LA BOLSA NACIONAL DE VALORES, YEN NUESTRAS SEGUN ARTICULO 7 DE LA LEY DE REGULACION DE LA PUBLICIDAD DE LA OFERTA PUBLICA DE VALORES, 7091 DEL 10 DE REGULDORES, NO IMPLICA CALIFICACION SOBRE LA BONDAD DEL TITULO LA SOLVENCIA DEL EMISOR INTERMEDIARIO.
Este documento es propiedad de la Biblioteca Nacional Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.