46 Jueves 23 de marzo de 1995 Ceciliano Compañía Coopers Lybrand PIDUCIARIA DE AHORRO BANEX BALANCE DE SITUACION AL 31 DE DICIEMBRE DE 1994 (Expresado en calones sin intimos)
Nota ACTIVO BANEX Disposibilidades Taversiones imporales 30. 890, 647 44. 373, 444 INFORME DE LOS CONTADORES PUBLICOS INDEPENDIENTES FIDUCIARIA DE AHORRO BANEX Audacria General de Edades Financieras y ata Juo Directiva de Flociaria de Ahorro Bancs Cartea de crdito: Creditos vigentes Créditos vencidos Créditos en cobro judissa)
Productos por cobrar por cartera de crédito (Estimación para incobrables de crédiw)
26. 570. 802 Okea CC por cobear Bienes realizables Inversione perma Bicos de uso Otros activos 303. 587. 450 053. 045 15. 259. 579 TOTAL DEL ACTIVO 423. 734. 967 PASIVO 155, 199. 923 85. 844. 726 24. 190. 659 Hem sadido el balance de sexió de la Fichauria de Ahorro Baner SA al 31 de diciem.
bre de 1994. y estados de resultados de cambios en el pacrimonio y he thujos de efectivo que le son relatives per el aho que terminó en esa fecha. Edes dos financieros son responsabilidad de la Alministracion de la fiduciaria Nuestra respobilidad consiste en expresar una opinie wbre es cudos hacies on fundamentada en la diroria que realizam Nuestra la fue practicada de cuerdo con las made duris paucramcute gol.
las cuales nequicran de planeamientos y ejecución decuados ao el objeto de tener una seguridad razonable de que los estados Financieros no contienen trores significatives. Una editora incluye el enti, con base en prochas selectiva, de evidencia que respalda los montos y le divulgaciones antenas en los estados financieros. Además, una auditoria incluye la evaluacion de los principios de retabilidad aplicados y de las estimaciones importantes hechas por la Administració de la fiduciaria, Con la evaluación peneral de la presentación de los estados financieros. Consideramos que la ditoria efectuada constituye una base raonable para fundamentar nuestra opinión Los estados Financieros que sempatan, fueron preparades de conformidad con las disposlcines prescritas a la Ley Orgánica del Banco Central de Ca Rica, y en la Ley Repuladora de Empresas Financiers No Bancarias y con las disposiciones establecidas por la Auditola General de Faridades Fancieras y por la Junta Directiva del Banco Central de Cosu Rica, las cuales on cumplimienco de esas leyes difieren en ciertos aspecto de los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados En nuestra opinión, los estado finacieros adjuntos presentan razonablemente, co todos los Aspectos signification, la situación truiera de la Fiduciaria de Aberto Hex, a 31 de dickmber de 1994. los resultados de sus operaciones, ks cambios en el patrimonio y los flujos de efectivo por el wheque termind en esa fecha, de acuerdo con las bases contables descrios en el patrato Anterior La Adminación de la Puciaria de Aborto Banes, es la resposable del cumplimiento de la Ley Orgánica del Banco Central de Coca Rica y blay Regulador de Empresas Financieras No Rescaria acomo de las disposiciones de cakter financiero y le dictadas por la Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica y Auditoria General de Entidades Financieras Parabenero sepuridad rakke de que los estado ancieros antes mencionados no tena more importante cenos pruebas pa determinar el cumplimiento de bs disposiciones antes cidas. No obstante, el bjetivo de nuestra ditor fue emitir a opinn ee el cumplimiento general de les dis posiciones Los resulta de esta pruche indican que con respecto a las partidas examinadas, la fidu ciaria de Ahorro Banes ha cumplido en todos los mpectos importantes con las disposiciones mencionadas en el paſo merior. Con especto a las partidas examinada la sestra ención que no hiciera pensar que la Piduciaria de Ahorro Banex ha incumplido en forma si fiativa con tales disposicios Obligaciones con el piblico Obligaciones con el Banco Ceral de Cosu Rica Otras obligaciones financieras Otras CCAS por pagar y previsiones Otros pasivos Ohligaciones subordinadas Obligaciones convertibles en capital TOTAL DEL PASIVO 265, 235, 30 PATRIMONIO 60. 000. 000 Capital social Aportes patrimoniales no capitalizados Ajustes al patrimonio Reservas patrimoniales Resultados de periodos anteriores Resultado de periode 9, 241, 298 649. 870 57. 608. 491 TOTAL DEL PATRIMONIO 158, 499, 659 TOTAL DEL PASIVO PATRIMONTO 423, 734, 967 Cuentas contingentes Activos de los fideicomises 077, 263, 571 1, 171 Otras cuentas de orden deodoras Este informe de les Cores públics independiente a unicamente para publicación de con formidade bastostacciones de AGEP:n nuestra opinión, los estados financieros y las revelacio es condenados que se adjuntan estinadecuadamcote presentados en relackin con los estados financiero revelaciones de los des deriva fa ཆ དང ས Lk Luk Cordero St. Siguri Vallejos Timbre de Ly 6663 por 60 adherido y cance lado en el original Quiline u Ing. Walter Kasse Representante Legal Astitor semno Contador Pliua 352. vence 1o de setiembre de 1995 COHTA RICA de febrer de 1995 Timbre de Ley 6616 adherido y canelado en el original se sase 50 GOLONKS WAS Las nos juntas son parte interne de los estados financieros IN CARPAN Presenta sus Estados Financieros para el período que finalizó el 31 de diciembre de 1994 FIDUCIARIA DE AHORRO BANEX ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR EL AÑO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 1994 (Expresados en colones sin céutimos)
Aportes patrimoniales no capitalizados Capital social Resultado Ajustes al patrimonio Resultados de periodos anteriores Reservas patrimoniales del periodo Total del patrimonio Saldos al 31 de diciembre de 1993 25, 000, 000 9, 619, 700 30. 010, 625 41. 649, 870 106, 280, 193 Aumentos de capital 35, 000, 000. 9, 619, 700. 25. 380. 300)
Dividendos pagados (40. 000. 000)
40. 000. 000 Resultado neto del periodo antes de la reserva legal 92. 219, 464 92, 219, 464 Asignación de utilidades 610. 973 610. 973)
Saidos al 31 de diciembre de 1994 60. 000. 000 241. 298 649. 870 87, 608, 491 158. 499, 659 HT Ing. Walter Kissling Lic. Luis Cordero Sr. Sigurd Vallejos Representante Legal Auditor Interno Contador Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros Este documento es propiedad de la Biblioteca Nacional Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.