47 Jueves 23 de marzo de 1995 FIDUCIARIA DE AHORRO BANEX ESTADO DE RESULTADOS POR EL AÑO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 1994 Lapresado en colones sin centimos)
NOTAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS BANEX Principales políticas contables FIDUCIARIA DE AHORRO BANEX 81. 840, 070 7, 369, 960 Gastos financieros Resulado financiero bruto be 24, 470, 110 Las políticas contables significativas observadas por la compañía están de conformidad con la legislación bancaria vigente, las disposiciones de la Auditoria General de Entidades Financieras, el Banco Central de Costa Rica y, en los aspectos no previstos por ellas, con los Principios de Contabilidad Generalmente aceptados. Algunas de estas disposiciones difieren de estos principios Lagresos por recuperaciones de ativos financieros Gastos por incobrabilidad y desvalorizacióe de activos financieros 24, 470. 110 Resultado financiero octo Disponibilidades y equivalentes de efectivo: lapress operativos diversos Gastos operativas diversos 219. 398. 815 19, 618, 199 Está integrado en su totalidad por el cfectivo en caja y haces 224. 250, 730 Resultado operadivo bruto Gastos de administración Inversiones imples y permanentes 118, 377, 092 Resulado operativo antes de impuesto y participaciones Temporales Permanentes 105, 873, 638 En colones: Sector público Bonos del Gobierno impuesto y participaciones sobre la utilidad 13. 654, 174. 284, 000, 000 Resultado operativo después de impuesto y participaciones Los estados financieros completos y sus respectivas notas se encuentran a disposición del público en general en las oficinas del intermediario financiero Según la Ley 7091 la autorización de la oferta pública que otorgue cualquiera de los entes regulados no implica una calificación sobre la bondad de los títulos o de la solvencia de sus emisores o intermediarios No podrán pagarse dividendos ni hacerse distribuciones de ningún género, sino sobre utilidades realizadas y líquidas resultantes de un balance aprobado por la Asamblea.
92. 219. 464 Certificados de Abono Tributario Tocal sector público 23. 525. 061 23. 525, 061 652. 065 286. 652. 063 Ingresas extraordinarios setos Gastos extraordinarios netos Sector privado: Certificados de inversión Resultado neto del periodo 92. 219, 464 11, 000, 000 (B)
Ingicos (sos) de gestiones anteriores, actos Ingresas (gasts) de gestiones anteriores, netos Acciones de EUROHOTEL Total sector privado 14. 907. 028 14. 907. 028 11. 000. 000 Resultado neto del todo axes de la reserva legal 92, 219, 464 848. 383 028. 352 Productos por cobrar Total de inversiones temporales y permanentes 44. 373. 444 4303. 587. 459 (A)
Ing. Walter Kisslike Representant legal Lic. Lais Cordero St. Sigurt Valkers Vencen en el 2007 y 2009; su valor de mercado, al 31 diciembre de 1994, es de 0254. millones. De estos títulos, c250 millones fueron utilizados en convenios de recompra, que vencen entre febrero y noviembre de 1995.
Auditor Interno Contado (B)
Corresponde a 15, 000 acciones preferentes y Dominativas con un valor nominal de c1, 000 cada una (7. 500 de clase y 500 de clase sin derecho a voz ni voxo, que fueron emitidas por EUROHOTEL por un valor de c14. 907. 028.
Las nocas adjuntas soa parte integrante de los estados financieros Transacciones con partes relacionadas: Durante el período, las transacciones con partes relacionadas generaron ingresos y gastos por los servicios bancarios prestados, y sus condiciones fueron identicas a las convenidas con otras partes con quienes la fiduciaria efectúa transacciones. Dichos ingresos fueron incluidos en el estado de resultados Sin embargo, el sistema no proporciona la información detallada por cliente para la identificación de partidas incluidas en el estado de resultados Aún así, sí se han identificado las transacciones realizadas con las compañías del grupo, las cuales muestran, al 31 de diciembre de 1994, saldos por cobrar de 07. 487, 109. y por pagar de 42, 660, 543 FIDUCIARIA DE AHORRO BANEX ESTADO DE FLUDOS DE EFECTIVO POR EL AÑO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 1994 (Expresados en colones sin céntimos)
El monte de los principales ingresos y gastos por transacciones con las compañías del grupo son de 891. 908 y c28, 685, 229 respectivamente.
Capital social Nora 92. 219. 464 El capital social autorizado, suscrito y pagado al 31 de diciembre de 1994, es de 60. 000. 000, y está representado por 60, 000 acciones comunes y nominativas, con un valor nominal de 01. 000 cada una.
581, 053 113, 860 Pasivus. contingentes Plujo de cfactive en las actividades de operacion: Resultado reto del periodo antes de la recta legal Ajustes para conciliar la utilidad neta eu relación con el cloctivo neto provisto por las actividades de operacion: Depreciación Amortización de gastos preoperativos y software Cambics an activos, xunto Cuenas e interes por cobrar Por cobrar a companhias relacionadas Os activos Cambios en pasives, aumento disminucion. Gasus sumulados y provisiones varias Por pagar a companlas relacionadas Fiscal: 8, 764, 772)
5, 618, 336 558, 919 Cuentas por pagar 228, 023, 703 319, 515) 409, 696 Las declaraciones del impuesto sobre la renta, por los últimos tres periodos están a disposición de las autoridades fiscales para su revisión. Consecuentemente, la compañía mantiene la contingencia por cualquier impuesto adicional que pudiera resultar por deducciones no aceptadas para fines fiscales. Sin embargo, la Gerencia considera que las declaraciones, tal y como han sido presentadas, no serian sustancialmente ajustadas como resuludo de cualquier futura Toul de ajustes 211. 866. 772 revisión Efactive neto provisto per las actividades de operación 304, 086. 236 Laboral: Fujo de cfectivo en las actividades de inversion Inversiones temporales y permancat Adquisición de bienes de uso 260, 886. 607) 171, 279 Pfectivo ncto usado en las actividades de inversión (263, 057. 886 El pago del auxilio de cesantía, equivalente a un mes de sueldo pox cada ano de trabajo, está limitado a un pago máximo de ocho meses, efectivo a la muerte, retiro por pensión o separación del empleado sin causa justa. El auxilio de cesantia no es operarte cuando el empleado renuncia voluntariamente o es despedido con causa justificada. Al 31 uc diciembre de 1994, la exposición máxima por este concepto se encuentra cubierta en un 100 por la provisión para prestaciones legales y los traspasos a la Asociación Solidarista de Empleados Flujo de efectivo en las actividades de financiamienty, Dividendos pegados 40. 000. 000 Kloctivo selo usado en las actividades de financiamiento 40, 000, 000 Contratos de fideicomiso 1, 028, 350 Asmete nero en disponibilidades Disponibilidades y equivalentes de efectivo al inicio del periodo Disponibilidades y equivalentes de efectivo al final del periodo 29. 862. 297 30. 890, 647 Al 31 de diciembre de 1994, se habían suscrito contratos de fideicomiso por 47, 574, 381, 014 y US 4, 623. 851, destinados a la constitución de fondos de pensiones y otros fines. El valor nominal de las inversiones que respaldan los contextos en colones es de c7. 215. 952. 220, de los cuales. 67, 178, 446, 258 están custodiados por el Banco Crédito Agrícola de Cartago, y c37, 505. 962 se mantenian invertidos en Operaciones de Administración Bursátil (OPAB. El monto en dólares, que asciende a US 4, 623, 851, se encuentra respaldado por US 4, 335, 381.
invertidos en Banex Internacional por US 32, 666 en intereses por cobrar, y por US 225, 804 que están en caja y bancos del fideicomiso.
Where lag. Walter Kisden LikLais Cordero St. Sigurd Vallejos 8.
Condor Representante Legal Razón de endeudamiento: Aaditor Interno la fecha de los estados financieros, la razón de endeudamiento es de 83 a y fue calculada de conformidad con la disposiciones emitidas por la Auditoria General de Entidades Financieras.
Las meas adjuntas su parte integrante de los estados financieros Este documento es propiedad de la Biblioteca Nacional Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.