Ceciliano Compañía Coopers Lybrand INFORME DE LOS CONTADORES PUBLICOS INDEPENDIENTES la Superintendencia General de Entidades Financieras y. la Junta Directiva de la Fiduciaria do Ahorro Banex Homos auditado los balances de situación de la Fiduciaria de Ahorro Banex al 31 de diciembre de 1996 y 1995, y los estados de resultados, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo que los son relativos por los años terminados on osas fechas. Nuestro oxamon se efectuó de acuerdo con las normas do auditoria generalmente aceptadas y, en consecuencia, Incluyó las pruebas de los registros contables y los demás procedimientos de auditoria que consideramos necesarios según las circunstancias.
BANEX FIDUCIARIA DE AHORRO BANEX Los estados financieros que se acompañan, fueron preparados por la administración de la Fiduciaria de conformidad con las disposiciones legales, reglamentarias y normativas emitidas por el Banco Central de Costa Rica y por la Superintondencia General de Entidades Financieras, relacionadas con la actividad financiera, y de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados.
FIDUCIARIA DE AHORRO BANEX BALANCES DE SITUACION al 31 de diciembre de 1996 y 1995 (expresados en colones sin céntimos)
En nuestra opinión, los estados financieros adjuntos presentan razonablemente, en todos los aspectos significativos, la situación financiera de la Fiduciaria de Ahorro Banex al 31 de diciembre de 1996 y 1995, los resultados de sus operaciones, los cambios en el patrimonio y los flujos do efectivo por los años terminados on osas fechas, de conformidad con la legislación vigente, las disposiciones de la Superintendencia General de Entidades Financieras y la Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica y los principios de contabilidad generalmente aceptados.
Estados Financieros Auditados al 31 de diciembre de 1996 Nota 1996 1995 Este informe de los Contadores Públicos Independientes es un resumen, cuya unica finalidad es ser publicado en un periódico de circulación nacional.
95, 721, 735 33, 902, 013 7, 373, 586 61, 494, 037 32, 568, 077 57, 821, 971 Copos schland Timbre de Lay 6663 por 1, 000 adherido y cancelado en el original Poliza 1163, vence: 30 de setembre de 1997 1, 333, 936 94, 807, 111 801, 091, 817 3, 672, 066 45, 439, 237 50, 396, 048 NO ACTIVO Disponibilidades Inversiones temporales: En titulos valores públicos y entidades financieras nacionales Productos por cobrar por inversiones temporales Otras cuentas por cobrar Inversiones permanentes: En titulos valores públicos y entidades financieras nacionales Otros titulos valores Productos por cobrar por inversiones permanentes (Estimación para inversiones permanentes)
Biones de uso Otros activos TOTAL DEL ACTIVO 778, 849, 756 14, 907, 028 DO CO co 34, 000, 000 14, 907, 028 17 de enero de 1997 1, 489, 020 Lie Jose Zuniga Taborda CPA No 1401 11, 820, 784 (4, 485, 750)
11, 063, 233 16, 023. 891 1, 052, 609, 800 11, 042, 170 11, 884, 805 187, 629, 883 PASIVO Obligaciones con el público: Otras obligaciones con el público a plazo Cargos por pagar Otras obligaciones financieras Otras cuentas por pagar y provisiones TOTAL DEL PASIVO 338, 470, 336 335, 359, 225 3, 111, 111 518, 406, 677 90, 563, 953 947, 440, 966 1, 193, 693 38, 467, 701 39, 661, 394 60, 000, 000 PATRIMONIO Capital social: Capital pagado Aportes patrimoniales no capitalizados Reservas patrimoniales Resultados de periodos anteriores Resultado del periodo TOTAL DEL PATRIMONIO TOTAL DEL PASIVO PATRIMONIO FIDUCIARIA DE AHORRO BANEX ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO por los ahos terminados el 31 de diciembre de 1996 y 1995 (expresados en colones sin centimos)
Aportes patriResultados moniales no Reservas de periodos Resultado capitalizados patrimoniales anteriores del periodo 60, 000, 000 15, 000, 000 12, 000, 000 12, 000, 000 258, 361 75, 710, 128 147, 968, 489 187, 629, 883 Capital social 18, 168, 834 105, 168, 834 1, 052, 609, 800 Total del patrimonio Saidos al 31 de diciembre de 1994 60, 000, 000 9, 241, 298 1, 649, 870 87, 608, 491 158, 499, 659 Cuentas contingentes Cuentas de orden por fideicomisos Otras cuentas de orden 20, 566, 289, 812 12, 396, 955, 631 Traslado a utilidades retenidas 87, 608, 491 (87, 608, 491)
Dividendos pagados (89, 000, 000. 89, 000, 000)
Utilidad del aho 78, 468, 830 78, 468, 830 Asignación de utilidades 2, 758, 702 (2, 758, 702)
José Arias Luis Cordero 60, 000, 000 Sakos al 31 de diciembre de 1995 Sigurd Vallejos o 12, 000, 000 258, 361 75, 710, 128 147, 968, 489 Representante Legal Auditor Interno Contador Traslado a utilidades retenidas 75, 710, 128 (75, 710, 128)
Emisión de titulos de capital 15, 000, 000 cos co COSTA RICA 15, 000, 000 CA Timbre de Ley 6614 adherido y cancelado en el original Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros Utilidad del aho SADORES 142, 200, 345 142, 200, 345 Dividendos declarados (75, 968, 489. 124, 031, 511. 200, 000, 000)
nog MOO 100 100 COLONES Saidos al 31 de diciembre de 1996 60, 000, 000 15, 000, 000 12, 000, 000 18, 168, 834 105, 168, 834 la Het JOM, Aries Luis Cordero Sigurd Vallejos Representante Legal Auditor Intorno Contador Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros Los estados financieros auditados completos y sus respectivas notas se encuentran a disposición del público en general en las oficinas de la Comisión Nacional de Valores, en la Bolsa de Valores correspondiente, así como en las oficinas del intermediario financiero. Según la Ley 7091 la autorización de la oferta pública que otorgue cualquiera de los entes regulados no implica una calificación sobre la bondad de los títulos o de la solvencia de sus emisores o intermediarios.
No podrán pagarse dividendos ni hacerse distribuciones de ningún género, sino sobre utilidades realizadas y líquidas resultantes de un balance aprobado por la Asamblea.
Este documento es propiedad de la Biblioteca Nacional Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.