BANCO FINADESA SA BALANCES DE SITUACION al 31 de diciembre de 1996 y 1995 (expresados en colones sin centimos)
Note 1996 1995 236, 792. 9536 720, 265, 786 277, 783, 041 145, 114, 824 BANCO FINADESA ACTIVO Disponibilidades Inversiones temporales: En titulos valores públicos y entidades financieras del pais Otros titulos valores Productos por cobrar por inversiones Cartera de créditos: Creditos vigentes Creditos vencidos Creditos en cobro judicial Productos por cobrar por cartera de créditos (Estimación para creditos dudosos)
Otras cuentas por cobrar Bienes realizables Inversiones permanentes: En titulos valores públicos y entidades finan.
cieras del pais Productos por cobrar por inversiones Bienes de uso Otros activos TOTAL DEL ACTIVO 320, 928, 839 374, 865, 000 24, 471, 947 869. 906, 641 2, 148, 586, 740 728, 524, 169 20, 226, 664 23. 959. 204 (51, 370, 136)
36, 984, 220 18, 185, 051 237, 565, 808 132. 873. 243 9, 970, 000 2, 271, 581 2, 216, 231, 146 1, 338, 444, 909 820, 925, 024 46, 442, 083 60, 604, 461 (50, 185, 331)
41. 140. 764 16, 009, 189 209, 891, 368 ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS Al 31 de diciembre de 1996 218, 192, 080 19, 373, 728 85, 641, 911 70, 707, 640 4, 276, 050, 010 195, 137, 173 14, 754, 195 65, 018. 270 164, 739, 510 135, 936, 112 PASIVO Obligaciones con el público la vista Otros a la vista plazo Cargos por pagar Otras obligaciones financieras Otras cuentas por pagar y provisiones Otros pasivos TOTAL DEL PASIVO 3, 023 219, 544 75, 508, 726 42, 398, 106 864, 564, 639 40, 748, 073 447, 196, 232 64, 390, 300 410, 002 3, 543, 216, 076 1, 960, 873, 653 25, 000 53, 876. 923 1, 872. 432, 970 42, 538, 760 544, 363, 809 30, 911, 145 2, 092, 639 2, 553, 241, 146 CM Ceciliano Compañía Coopers Lybrand PATRIMONIO Capital social: Capi pagado Aportes patrimoniales no capitalizados Ajustes al patrimonio Reservas patrimoniales Resultados de periodos anteriores Resultado del periodo TOTAL DEL PATRIMONIO TOTAL DEL PASIVO PATRIMONIO 371, 000, 000 371, 000, 000 180, 000, 000 7, 011, 053 47, 467, 627 2, 871, 000 124, 481, 252 732, 831, 932 4, 276, 050, 010 370. 000. 000 370, 000, 000 80, 000, 000 5135, 805 30, 556, 573 2, 871, 000 95, 131, 588 582, 604, 966 3, 135, 936, 112 PO Cuentas contingentes 10 472, 612, 897 230, 857 182 INFORME DE LOS CONTADORES PUBLICOS INDEPENDIENTES 88, 608, 454 Cuentas de orden por fideicomisos COSTA RICA CC Otras cuentas de orden DORES la Superintendencia General de Entidades Financieras y a los Señores Accionistas del Banco Finadesa Ocho 13, 990, 233, 345 797, 244, 432 daro Timbre de Ley 6614 adherido y cancelado op. el original Homos auditado los balances de situación del Banco Finadesa al 31 de diciembre de 1996 y 1995, y los estados de resultados, de cambios en el patrimonio y de Nujos de efectivo que les son relativos por los periodos de doce y catorce meses que terminaron en esas fechas, Nuestro examen se efectuó de acuerdo con las normas de auditoria generalmente aceptadas y, en consecuencia, incluyó las pruebas de los registros contables y los demás procedimientos de auditoria que consideramos necesarios según las circunstancias.
100 COLONES 100 COLONES 100 COLONES hindlers hads Sr. Guillerng Barquero Sr. Fernando Gome?
Bra. Aracelly Ortega Subgerente General Auditor Interno Contadora Los estados financieros que se acompañan, fueron preparados por la administración del Banco Finadesa de conformidad con las disposiciones legales, reglamentarias y normativas emitidas por el Banco Central de Costa Rica y por la Superintendencia General de Entidades Financieras, relacionadas con la actividad de Intermediación financiera, y de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados.
Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros En nuestra opinión, los estados financieros adjuntos presentan razonablemente, on todos los aspectos significativos, la situación financiera del Banco Finadesa al 31 de diciembre de 1996 y 1995, los resultados de sus operaciones, los cambios en el patrimonio y los Mujos do efectivo por los periodos de doce y catorce meses terminados en esas fechas, de conformidad con la legislación vigente, las disposiciones de la Superintendencia General de Entidades Financieras y la Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica y los principios de contabilidad generalmente aceptados.
BANCO FINADESA ESTADOS DE RESULTADOS por los periodos de doce y catorce meses terminados el 31 de diciembre de 1996 y 1995 (expresados en colones sin centimos)
Esto informe de los Contadores Públicos Independientes es un resumen, cuya unica finalidad es ser publicado en un periodico de circulación nacional.
1996 1995 Timbre de Ley 6663 por 1, 000 adherido y cancelado en el original expecting and Safety Poliza 1163, vence: 30 de setiembre de 1997 1, 002, 418, 297 58. 239. 837 753, 710, 414 25, 837, 261 83, 372, 711 81, 258, 074 (648, 872, 342. 643, 595, 617) 276, 725)
353, 545, 956 1, 183, 002, 307 9, 184, 406 918, 912, 403 199, 732 137, 657, 832 113, 047, 934 (840, 931, 199. 834, 518, 627)
16. 412, 372)
342, 071, 108 24 de enero de 1997 Lic. Frank MogueraCPR (20. 846, 111. 332. 699, 344 (21, 364, 935)
320, 706, 173 Ingresos financieros: Por inversiones temporales Por creditos vigentes Créditos vencidos y en cobro judicial Por inversiones permanentes Otros Gastos financieros: Por obligaciones Otros gastos financieros Resultado financiero bruto Gastos por incobrabilidad y desvalorización de activos financieros Resultado financiero neto Ingresos operativos diversos: Comisiones por servicios Otros ingresos operativos Gastos operativos diversos: Comisiones por servicios Otros gastos operativos Resultado operativo bruto Gastos de administración Resultado operativo Ingresos erordinarios Ingresos de gestiones anteriores Gastos extraordinarios Gastos de gestiones anteriores Resultado antes del impuesto y participación Impuesto y participaciones sobre la utilidad: Impuesto sobre la renta Participación sobre la utilidad Ubilidad del periodo 162, 953, 510 855, 100 86, 628, 574 15. 936. 985 (6, 021, 556) 342. 552)
415, 107, 624 (288, 759, 534)
126, 348, 090 (2, 805, 538. 23, 839, 089)
469. 863, 827 (301, 611, 322)
166, 252, 505 10, 703, 022 855, 482 (10. 407, 977. 290, 488)
169, 112, 544 2, 375, 000 359, 162 240, 004)
126, 842, 248 (2, 353, 157. 25, 366, 881)
141, 392, 506 (19. 026, 336)
107, 815, 912 Los estados financieros completos y sus respectivas notas se encuentran a disposición del público en general en la Comisión Nacional de Valores, Bolsas de Valores, Puesto de Bolsa representantes (Mercado de Valores de Costa Rica, Puesto de Bolsa, Reuben, Soto Morera, Puesto de Bolsa, Financorp, puesto de Bolsa, así como en las oficinas del intermediario financiero.
Sr. Guio Barquero Sr. Fernando Gome!
ra. Aracelly Ortega Subgerant General Contadora Auditor Interno Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros Este documento es propiedad de la Biblioteca Nacional Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.