101 skaibahitzane AOIJALA ADMINISTRACION Tel. 232 9111 Fax: 232 8525 SAN JOSE Tel. 222 4052 Fax: 223 5769 CARTAGO Tel. 551 7857 Fax: 551 0822 ఎprise ALMACENES TECNICOS GUADALUPE Tel. 253 3511 Fax: 253 3512 LA URUCA Tel. 232 9111 Fax: 232 9061 A: La Junta Directiva y Accionistas de Capris, CAPRIS, BALANCE DE SITUACION AL 30 DE SETIEMBRE DE 1994 (En colones sin céntimos)
CAPRIS, ESTADO DE CAMBIOS EN LA POSICION FINANCIERA (Base Efectivo)
PERIODO DE OCTUBRE 1, DE 1993 AL 30 SETIEMBRE DE 1994 (En colones sin céntimos)
He examinado elbalance de situación al 30 de setiembre de 1994 y los estados de resultados y de cambios en la situación financiera por el año fiscal que terminó en esa fecha, de Capris, Estos estados financieros son responsabilidad de Capris, Mi responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre éstos con base en la auditoría.
ACTIVO CIRCULANTE FUENTES (USOS) DE EFECTIVO Flujo de efectivo de operación: Efectivo y equivalente Cuentas y documentos a cobrar Inventarios Mercadería en tránsito Gastos prepagados y otros 709. 820 232. 071. 431 553. 349. 905 27. 320. 791 136. 258 Utilidad neta del periodo 49. 953. 031 Partidas virtuales: TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 823. 588. 205 Inmuebles, mobiliario y equipo Depreciación acumulada 474. 336. 968 82. 736. 368 Depreciaciones Gastos acumulados Reserva Legal 29. 517. 167 281. 725 629. 107 Activo fijo neto 391. 600. 600 FLUJO DE EFECTIVO 82. 381. 030 Realicé mi revisión de acuerdo con las normas de auditoría generalmente aceptadas, que requieren planeary ejecutar la auditoría de tal manera que pueda obtener seguridad razonable de que los estados financieros están libre de errores significativos. La auditoría incluye el examen, con base en pruebas selectivas, de la evidencia que respalda las cifras y revelaciones de los estados financieros, la evaluación de los principios de contabilidad utilizados y las estimaciones significativas efectuadas por la Administración, así como la evaluación de la presentación de los estados financieros en general. La auditoría entonces, proporciona una base razonable para mi opinión Otros activos 233. 204 FINANCIAMIENTO (USOS) OTRAS FUENTES TOTAL ACTIVOS 216. 422. 009 PASIVO PATRIMONIO Inventarios Mercadería en tránsito Otros activos Disposición neta activos Cuentas a pagar 19. 143. 738 960. 403 066 294 347. 312 154. 836. 458 Pasivo Corto plazo TOTAL FINANCIAMIENTO 192. 354. 205 Cuentas a pagar Impuestos a pagar Gastos acumulados Anticipo de clientes Documentos por pagar 346. 018. 992 082. 845 63. 162. 107 032. 958 202. 442. 312 TOTAL FUENTES DE EFECTIVO 274. 735. 235 INVERSIONES OTRAS APLICACIONES Total pasivo circulante 619. 739. 214 En mi opinión, los estados financieros adjuntos presentan razonablemente la situación financiera de Capris, al 30 de setiembre de 1994, el resultado de sus operaciones y los flujos en efectivo, por el año terminado en esa misma fecha, de conformidad con principios de contabilidad generalmente aceptados que fueron aplicados en forma consistente.
Pasivo largo plazo 91. 907. 361 TOTAL PASIVOS 711. 646. 575 Cuentas y doctos. a cobrar Propiedad, planta y equipo Otros activos Impuestos Impuestos rec. adelantado Efectos a pagar Pago de dividendos (44. 005. 433. 156. 039. 416. 94. 403. 24. 964. 545. 154. 834. 943. 961. 33. 000. 000)
PATRIMONIO Capital acciones Capital exceso aportado Reserva legal Utilidades acumuladas 360. 000. 000 52. 215. 900 867. 080 83. 692. 454 TOTAL APLICACIONES DE EFECTIVO (269. 202. 592)
Efectivo disponible 532. 643 Lic. Victor MI. Seas Gómez, Póliza de Fidelidad Nº 1153 Vence el 30 de setiembre 1995 TOTAL PATRIMONIO 504. 775. 434 Efectivo al inicio del periodo 177. 177 TOTAL PASWOS 216. 422. 009 har EFECTIVO AL 30 09 94 fer 709. 820 Timbre de 000 según ley 6663, cancelado en original.
dent Wemer Ossenbach Sauter Presidente Womer Ossenbach Sauter Presidente CAPRIS, ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO Periodo de octubre 1, 1993 al 30 de setiembre de 1994 (En colones sin céntimos)
CAPRIS, ESTADOS DE RESULTADOS PERIODO DE OCTUBRE 1, DE 1993 AL 30 DE SETIEMBRE DE 1994 (En colones sin céntimos)
UTILIDADES ACUMULADAS VENTAS c1. 771. 025. 697 SUPERAVIT REVALUACION TOTAL PATRIMONIO Descuentos y devoluciones 232. 535. 568 CAPITAL RESERVAS DISPONIBLES TOTAL Ventas netas Costo de Ventas 538. 490. 129 808. 428. 884 Saldos al 30 09 93 360. 000. 000 237. 973 66. 739. 423 72. 977. 396 432. 977. 396 52. 215. 900 52. 215. 900 730. 061. 245 Capital exc. aportado Utilidades retenidas Dividendos pagados Utilidad del periodo UTILIDAD BRUTA EN VENTAS MENOS: Gastos de ventas Gastos administrativos 33. 000. 000 49. 953. 031 33. 000. 000 52. 582. 138 33. 000. 000 52. 582. 138 296. 183. 458 224. 773. 126 629. 107 UTILIDAD DE OPERACION 209. 104. 661 SALDO 30 09 94 215. 900 867. 080 83. 692. 454 92. 559. 434 504. 775. 434 Otros ingresos varios Otros gastos financieros Gastos no deducibles 10. 594. 538 138. 132. 904 898. 071 UTILIDAD ANTES IMP. LA RENTA 76. 668. 224 Wemer Ossenbach Sauter Presidente Provisión Imp. sobre la renta Reserva legal 24. 086. 086 629. 107 UTILIDADES DEL PERIODO 49. 953. 031 33. 739. 423 UTIYDADES ACUMULADAS UTILIDADES, DISTRIBUIR 83. 692. 454 Merilenlinh taun Wemer Ossenbach Sauter Presidente Este documento es propiedad de la Biblioteca Nacional Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.
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