LA REPUBLICA. Domingo de marzo de 1989. A Banco de San José BANCO DE SAN JOSE en cumplimiento de lo establecido por el artículo NO 143 de la Ley Orgánica del BANCO CENTRAL DE COSTA RICA, según texto vigente por la Ley de Modernización del Sistema Financiero de la República (Ley 7107 88) hace la presente publicación de sus Estados Financieros correspondientes al período finalizado el 31 de diciembre de 1988 contadores pocos Apertado 10796 San Jou come membro de Cooper lyonntendo Ceciliano Compañía Coopers Lybrand CO Cobrang e 24 0444 ener 2452 DECLARATORIAS DEL CONTADOR PUBLICO: Situación patrimonial: DICTAMEN DEL AUDITOR EXTERNO Es nuestra opinión, el balance de situación refleja de manera razonable la situación del capital acciones y reservas patrimoniales no redimi bles de conformidad con la legislación bancaria vigente y disposiciones de la Auditoria General de Entidades Financieras.
Razón de endeudamiento: Al Auditor General de Entidades Financieras La razón de endeudamiento que presenta el Banco de San José en la declaratoria es en nuestra opinión, razonable de conformidad con las variables que para tal efecto utiliza este banco.
Otros asuntos: Hemos examinado el balance de situación de Banco San José al 31 de diciembre de 1988 y el estado de resultado por el año terminado en esa fecha, con apego a la legislación bancaria, a las normas y disposiciones de la auditoria General de Entidades Financieras y de conformidad con las normas y procedimientos de auditoria; consecuentemente, se incluyeron las pruebas del sistema de control interno, registros comprobantes y demás procedimientos de auditoria que consideramos necesarios en las circunstancias.
En relación con nuestro exaben, no encontramos indicio o evidencia alguna que pudiera hacernos inferir que el Banco San José no haya cumplido con la legislación y regulaciones bancarias y las normas y disposiciones de la Auditoria General de Entidades Financieras. Régimen cambiario y cobros por cuenta ajena: Las sumas recibidas de clientes para lo mencionado en el subtitulo, han sido registradas en cuentas de orden por los montos de 32, 452, 258 y 17, 781, 663 para régimen cambiario y cobros por cuenta ajena, respectivamente.
11. Aceptaciones bancarias: El Banco incluye dentro de sus activos y pasivos aceptaciones bancarias por un monto de 341, 800, 000.
En nuestra opinión, los estados financieros antes mencionados presentan razonablemente la situación financiera de Banco San José al 31 de diciembre de 1988 y el resultado de sus operaciones por el año terminado en esa fecha, de conformidad con la legislación bancaria vigente, las disposiciones de la Auditoria General de Entidades Financieras y con los principios de contabilidad generalmente aceptados.
DECLARATORIA DE LA ADMINISTRACION DEL BANCO Razón de endeudamiento: CECILIANO CIA. la fecha del balance de situación nuestra razón de endeudamients era de 25 a 1, considerando para tal efecto la siguiente base de alculea as Timbre Ley 6663 por 1, 000 adherido y cancelado en el original.
pasivo total avales bancarios Oftones Razón de endeudamiento capital social reservas no redimibles Lic. vatios Ceciliano Contador Público Autorizado Poliza 34252, vence: Setiembre 30, 1989 Crédito de contingencia: El Banco no cuenta con crédito de contingencia, dado que la disposición que estableció la obligación fue posterior a la constitución del Parco.
HENCHOTEC pode 30 Febrero 1989 MCT BANCO DE SAN JOSE BALANCE DE SITUACION diciembre 31, 1988 (en colones sin centisos)
MNCO DE SAN JOSE ESTADO DE RESULTADOS Ano. diciembre 31, 1988 (en colones sin centina)
actives Pasivo y patrimonio 79. 128. 696 DEPOSITOS OBLIGACIONES ACTIVO LIQUIDO 973, 928, 447 274, 302, 109 GASTOS FINANCIEROS 387, 788, 281 309, 121. 312 PRODUCTOS FINANCIEROS Disponibilidades 79, 128, 694 la vista moneda nacional En moneda nacional Moneda nacional Moneda extranjera 44. 780, 32)
34, 348, 371 Moneda nacional Moneda extranjera 83, 840, 277 190, 461, 832 293, 061, 401 364, 129, 893 COLOCACIONES 582, 185, 792 plato 699, 626, 338 2, 599, 431 Intereses Comisiones por compromisos Otros gastos financieros En soneda extranjera 17, 711, 092 Intereses Comisiones por colocaciones Otros productes financieros En moneda extranjera Moneda nacional Moneda extranjera 636, 611, 876 63, 014, 462 509, 322 545, 298 405, 607, 113 103, 954, 717 71, 652, 396 Valores negociable Moneda nacional Moneda extranjera Menos provisiones OTROS PASIVOS DE OPERACION 35, 687, 519 12. 951, 158 401. 998 35, 687, 519 Preston Moneda nacional Moneda extranjera 1, 176, 578, 679 Intereses Comisiones per compromisos Otros gastos financieros Intereses Comisiones por colocaciones Otros productos financieros 165, 345, 020 29, 139, 727 PATRIMONIO 314, 054, 909 95, 076, 273 OTROS PRODUCTOS DE OPERACION Capital legal OTROS GASTOS DE OPERACION Moneda nacional Moneda extranjera Menos Praat. decemb.
Menos documentos por cobrar descontador Meno provisiones 66. 289, 674 250, 000, 000 En soneda nacional En moneda nacional 10. 000. 000) 906, 068)
Reserved 27. 174, 840 27, 174, 840 465, 762, 535 Reserva legal Otras rerVAS Superavit Gastos generales y de administración Gastos diversos 38, 246, 341 6, 829, 932 57, 572, 161 3, 717, 513 Comisiones por prestación de servicios Productos diversos 1, 427, 675 PRODUCTOS KASDIARIOS onoS ACTIVOS DE OPDRACION Moneda nacional Moneda extranjera Menos provisiones Menos ortizaciones 397, 455. 542 44, 306, 993 36. 880, 069 GASTOS MAORDINARIOS 73, 714 246, 390 Revaluación activo fijo Yluctuación de cambios Utilidades por distribuir 36, 806, 355 En oneda nacional En moneda nacional 196, 593, 854 229, 46. 744 427, 675 246, 390 ACTIVO TIJO Moneda nacional Moneda extranjera Menos depreciación Hence ortizacion Déficit Egreso extraordinarios Gastos ejercicios anteriores Ingresos extraordinarios Productos ejercicios anteriores (32, 869, 897)
Nerdida por aplicar TOTAL DE GASTOS UTILIDAD BRUTA 405, 625, 260 TOTAL DE PRODUCTOS 43, 699. 085 PODIDA BRUTA 454, 324, 345 TOTAL ACTIVO DE OPDRACION DEL CO 2, 323, 670, 875 TUTAL PASIVO PATRIMONIO DEL MANCO 2, 323, 670, 875 CUDITAS DE RESULTADOS DEUDORAS CUENTAS DE RESULTADOS ACREIDORAS SURUS IGUALES 454, 324, 345 SUS IGUALES 454, 324, 345 TOTAL GERAL 2, 323, 670, 875 2, 323, 670, 875 ACTIVOS CONTINGDITES OBLIGACIONES CONTINGDITES TAS DE ORDEN 527, 429, 920 3, 469, 377, JOS Impuesto sobre la renta Traspaso al Conejo Nacional de Prenos para educación Fondo de garantias y Jubilaciones Dividendo.
Reserva legal Utilidades por distribuir 434, 953 4, 869, 909 Analectare 4, 869, 909 36, 524, 314 St. Jorge Ben Sr. Victor Hugo Vargas Tes. Mafio Monts Gerente TOTAL DISTRIBUIDO 48, 699, 005 Contador Auditor ya Orlaciune Sr. Jorge Bermudes Ing. Manto Kontklegre Sr. Victor Hugo Vargas Auditor Contador Gerente Este documento es propiedad de la Biblioteca Nacional Miguel Obregón Lizano del Sistema Nacional de Bibliotecas del Ministerio de Cultura y Juventud, Costa Rica.